2023 में टैक्स बचाने के निवेश के विकल्प

भविष्य के लिए फ़ंड सुरक्षित करने के केंद्र में पर्सनल फाइनेंशियल मैनेजमेंट होती है. यह आपकी इनकम और खर्चों के आधार पर आपकी मौजूदा वित्तीय स्थिति को आसान बनाने में मदद करता है और इमरजेंसी को मैनेज करने और भविष्य के वित्तीय लक्ष्यों को पूरा करने के लिए ज़रूरी फ़ाइनेंस इकट्ठा करने के लिए सेविंग और निवेश के उद्देश्यों के लिए फ़ंड एलोकेट करता है. निवेश के बारे में समझदारी से निर्णय लेने के सबसे अच्छे तरीकों में से एक है टैक्स बचाने वाले निवेश विकल्पों को चुनना.

भारत सरकार ने कई टैक्स प्रावधान पेश किए हैं, जो निवेशकों को अलग-अलग वित्तीय प्रॉडक्ट्स खरीदने और भविष्य के लिए पैसे बचाने या इकट्ठा करने के लिए प्रोत्साहित करते हैं. ऐसे वित्तीय प्रॉडक्ट्स में निवेश करने से टैक्स में कटौती और छूट के फायदे मिलेंगे, जिससे वित्तीय वर्ष के लिए टैक्स देनदारी कम हो जाएगी. चूंकि कई विकल्प हैं, इसलिए ज़्यादा से ज़्यादा फ़ायदे पाने के लिए भारत में सबसे अच्छा टैक्स बचाने वाला निवेश प्लान चुनना ज़रूरी है.

यहाँ टैक्स बचाने वाले कुछ बेहतरीन इंस्ट्रूमेंट्स के बारे में विस्तार से बताया गया है. आप सुविधाओं को एनालाइज कर सकते हैं, विकल्पों की तुलना कर सकते हैं और इनकम टैक्स बचाने के लिए बेहतरीन निवेश कर सकते हैं.

इनकम टैक्स निवेश की मूल बातें

टैक्स सरकार के लिए रेवेन्यू के सबसे महत्वपूर्ण स्रोत हैं. यह देश में इंफ्रास्ट्रक्चर के विकास के प्रयासों के लिए धन जुटाने में मदद करता है. हालाँकि, इनकम टैक्स पेमेंट बढ़ने से टैक्सपेयर के तौर पर आपके लिए आर्थिक बोझ बढ़ सकता है. इनकम टैक्स स्लैब टैक्सपेयर की विभिन्न केटेगरी और उससे होने वाली सालाना इनकम पर आधारित होते हैं.

सरकार ने इनकम टैक्स कम करने के लिए कुछ निवेशों पर टैक्स में कटौती और छूट के फायदे पेश किए हैं. इसलिए, कुछ वित्तीय प्रॉडक्ट्स में किया गया निवेश और उनसे मिलने वाले पेआउट से टैक्सेबल इनकम कम हो जाएगी और अलग-अलग प्रॉडक्ट्स के नियम और शर्तों के अधीन टैक्स देनदारी भी कम हो जाएगी.

भारत में वित्तीय संस्थानों ने अलग-अलग उद्देश्यों के लिए कई निवेश प्रॉडक्ट्स पेश किए हैं, जैसे कि पैसे बचाना या भविष्य को सुरक्षित रखने के लिए धन बढ़ाने को समझना. प्रॉडक्ट की इन विशेषताओं और टैक्स बेनिफिट्स का विश्लेषण करने से आपको इनकम टैक्स बचाने के लिए सबसे अच्छा निवेश चुनने में मदद मिलेगी. सबसे अच्छा इनकम टैक्स निवेश प्लान चुनने के बाद, लंबी अवधि के फ़ायदों का पता लगाने के लिए निवेश करते रहना ज़रूरी है.

यहाँ 2023 में टैक्स बचाने वाले निवेश के कुछ बेहतरीन विकल्प दिए गए हैं:

इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम (ईएलएसएस)

इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम एक म्युचुअल फंड स्कीम है जो बाजार से जुड़ा रिटर्न देती है. चूंकि म्यूचुअल फंड स्कीम में बहुत सारे निवेशक होते हैं और इसका मैनेजमेंट एक एसेट मैनेजमेंट कंपनी द्वारा किया जाता है, इसलिए इसे डायरेक्ट इक्विटी की तुलना में कम जोखिम वाला माना जाता है. अगर आपके पास विश्लेषण करने और ज़्यादा रिटर्न के लिए डायरेक्ट इक्विटी में निवेश करने के लिए ज़रूरी जानकारी नहीं है, तो आप ईएलएसएस टैक्स-सेविंग निवेश चुन सकते हैं. इसके अलावा, आप ज़्यादा जोखिम वाले, मध्यम जोखिम और कम जोखिम वाले फ़ंड विकल्पों के बीच अपनी जोखिम उठाने की क्षमता के आधार पर ईएलएसएस टैक्स-सेविंग निवेश के लिए फ़ंड विकल्प चुन सकते हैं.

इसके अलावा, निवेश को सस्ता और सुविधाजनक बनाने और ईएलएसएस फ़ंड पर टैक्स बेनिफिट बढ़ाने के लिए, आप नियमित रूप से सिस्टमेटिक इन्वेस्टमेंट प्लान (एसआईपी) के तौर पर इसमें निवेश कर सकते हैं. लॉक-इन पीरियड 3 साल है. ईएलएसएस म्युचुअल फंड टैक्स बेनिफिट धारा 80C कटौती सीमा पर आधारित है.

निवेश और ईएलएसएस फंड टैक्स बेनिफिट लंबी अवधि में ज्यादा रिटर्न प्रदान करते हैं. निवेश टैक्स कटौती के लिए योग्य है और 1 लाख रुपये तक का रिटर्न टैक्स-फ्री है. टैक्स छूट की इस सीमा के अलावा, रिटर्न पर 10% की दर से कैपिटल गेन के रूप में टैक्स लगता है. इसके अलावा डिवीडेंस पर भी 10 % की दर से टैक्स लगाया जाता है. 

राष्ट्रीय पेंशन योजना यानी नेशनल पेंशन स्कीम (एनपीएस)

एनपीएस एक सेविंग स्कीम है, जिसे सरकार द्वारा केंद्र और राज्य सरकार के कर्मचारियों और संगठित और असंगठित क्षेत्रों के कर्मचारियों के लिए रिटायरमेंट के लिए फंड सुरक्षित करने के लिए शुरू की गई है. एनपीएस में निवेश विभिन्न टैक्स बेनिफिट प्रदान करता है. सैलरी लेने वाले और सेल्फ-एम्प्लॉयड व्यक्ति एनपीएस टैक्स सेविंग स्कीम में योगदान कर सकते हैं. अगर सैलरी लेने वाले व्यक्तियों द्वारा योगदान दिया जाता है, तो योगदान एम्प्लॉई और एम्प्लॉयर को समान रूप से देना होगा.

यह योगदान सरकारी एम्प्लाइज की सैलरी का 14% और अन्य एम्प्लाइज के लिए 10% है. रिटायर होने पर, आप जमा हुए फंड का 60% तक निकाल सकते हैं. जमा हुए फ़ंड का बाकी 40% रिटायरमेंट के बाद मंथली इकनोएम के लिए एन्युटी प्लान में निवेश किया जाना चाहिए. इसलिए, एनपीएस टैक्स सेविंग स्कीम के लिए निवेश की अवधि रिटायरमेंट तक है.

एनपीएस टैक्स बेनिफिट धारा 80C, धारा 80CCD (1), धारा 80CCD (1b) और धारा 80CCD (2) के उप-धारा पर आधारित है. धारा 80CCD (1) के तहत एनपीएस इनकम टैक्स बेनिफ़िट में धारा 80C की सीमा ₹1.5 लाख तक की टैक्स कटौती है और अगर आप सैलरी लेने वाले व्यक्ति हैं तो यह 10% और अगर आप सेल्फ -एम्प्लॉयड हैं तो 20% है.

इसके अलावा, व्यक्ति अपने स्वयं के योगदान को बढ़ा सकते हैं और धारा 80CCD (1b) के तहत ₹50,000 तक के अतिरिक्त कटौती बेनिफिट का क्लेम कर सकते हैं. इसके अलावा, एनपीएस इनकम टैक्स बेनिफ़िट को धारा 80CCD (2) के तहत टैक्स में कटौती तक बढ़ाया जाता है, जिसमें एम्प्लॉयर द्वारा बेसिक सैलरी में 10% तक का योगदान दिया जाता है.

पेआउट पर एनपीएस का टैक्स बेनिफ़िट यह है कि रिटायरमेंट के बाद निकाले गए फंड में से 60% पर टैक्स छूट मिलती है. हालाँकि, रिटायरमेंट के बाद मिलने वाली पेंशन पर इनकम टैक्स स्लैब के आधार पर टैक्स लगता है. 

लाइफ इंश्योरेंस

लाइफ इंश्योरेंस एक ऐसा प्रॉडक्ट है जो आप पर निर्भर परिवार के सदस्यों के लिए वित्तीय सुरक्षा प्रदान करता है. टर्म प्लान आपके नॉमिनी को आपकी आकस्मिक मृत्यु की स्थिति में लम्पसम डेथ बेनिफिट प्रदान करता है. इंश्योरर कॉम्प्रिहेंसिव लाइफ इंश्योरेंस प्लान भी प्रदान करते हैं जो लाइफ़ कवर के अलावा सेविंग और निवेश के फायदे प्रदान करते हैं. इसके अलावा, लाइफ़ इंश्योरेंस पर मिलने वाले टैक्स बेनिफिट्स को ध्यान में रखते हुए, यह हर टैक्सपेयर के लिए एक महत्वपूर्ण निवेश है.

लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी के टैक्स बेनिफिट इनकम टैक्स एक्ट 196 के धारा 80C और धारा 10 (10D) पर आधारित हैं. स्वयं, जीवनसाथी और आप पर निर्भर बच्चों के लिए लाइफ इंश्योरेंस के लिए जो प्रीमियम चुकाया जाता है, वह धारा 80C के तहत टैक्स में कटौती के योग्य है. और लाइफ इंश्योरेंस से मिलने वाले पेआउट पर धारा 10 (10D) के तहत टैक्स छूट का फ़ायदा मिलता है.
 

यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान (यूलिप प्लान)

यूलिप प्लान एक कम्प्रेहैन्सिव लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी है, जिसमें लाइफ कवर का फायदा मिलता है और फाइनेंशियल सिक्योरिटीज़ बाज़ार में निवेश करने का विकल्प मिलता है. इस तरह, यह आपके आकस्मिक निधन की स्थिति में आपके परिवार को वित्तीय सुरक्षा प्रदान करने के दोहरे फायदे प्रदान करता है और टैक्स बचाते हुए वेल्थ क्रिएशन का विकल्प प्रदान करता है.

टैक्स बचाने वाला यूलिप प्लान विभिन्न केटेगरी के निवेशकों के लिए जोखिम उठाने की क्षमता के आधार पर विभिन्न फंड विकल्प प्रदान करता है. उदाहरण के लिए, इक्विटी, डेब्ट्स और हाइब्रिड फंड विकल्प हैं. अगर आप एक ऐसे निवेशक हैं, जो ज़्यादा जोखिम उठा सकते हैं, तो आप इक्विटी फंड विकल्प में निवेश कर सकते हैं. और, अगर आपको कंज़र्वेटिव निवेशक बनना पसंद है, तो आप डेब्ट फंड के विकल्प में निवेश कर सकते हैं.

इसके अलावा, टैक्स बचाने वाले यूलिप प्लान की मदद से आप गंभीर वित्तीय स्थितियों के दौरान फंड विकल्पों के बीच स्विच कर सकते हैं. उदाहरण के लिए, अगर आपने ज़्यादा जोखिम वाला इक्विटी निवेश चुना है, तो आर्थिक मंदी के दौरान आप मध्यम जोखिम वाले या कम जोखिम वाले निवेश का विकल्प चुन सकते हैं.

इसके अलावा, आप यूलिप प्लान ऑनलाइन खरीद सकते हैं, निवेश वैल्यू पर नज़र रख सकते हैं और निवेश अवधि के दौरान लगातार रिटर्न सुनिश्चित करने के लिए समय पर बदलाव कर सकते हैं. इसकी 5 साल की लॉक-इन अवधि होती है, जिसके बाद पार्शियल विथड्रावल की अनुमति है.

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पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ)

पब्लिक प्रोविडेंट फंड सरकार द्वारा शुरू की गई एक लंबी अवधि की रिटायरमेंट स्कीम है. आप किसी बैंक या पोस्ट ऑफिस में पीपीएफ अकाउंट खोल सकते हैं. पीपीएफ अकाउंट खोलने के बाद, आपको हर वित्तीय वर्ष में पॉलिसी की पूरी अवधि के दौरान फंड डिपॉजिट करना होगा. यह मासिक या सालाना डिपॉजिट हो सकता है. मेच्योर होने पर, आपको मिलने वाले ब्याज़ के साथ इकट्ठा किया गया फ़ंड मिलेगा. इसके अलावा, आपके निवेश और रिटर्न से पीपीएफ इनकम टैक्स बेनिफिट मिलता है. पीपीएफ की मौजूदा ब्याज़ दर 7.1% है और यह सालाना कंपाउंड होती है.

पीपीएफ अकाउंट में लॉक-इन अवधि 15 साल है. हालाँकि, ज़रूरत के हिसाब से, आप इसे 5 साल के ब्लॉक के लिए बढ़ा सकते हैं. आप जितने ज़्यादा समय तक निवेश करते रहेंगे, पीपीएफ पर टैक्स बेनिफिट उतना ही ज़्यादा होगा. न्यूनतम और अधिकतम निवेश ₹500 और ₹1.5 लाख प्रति वर्ष हैं.

मेच्योरिटी के 15 साल पूरे होने के बाद आप पीपीएफ अकाउंट से पैसे निकाल सकते हैं. हालाँकि, किसी वित्तीय इमरजेंसी या ज़रूरत के मामले में, आप पाँच वित्तीय वर्ष पूरे करने के बाद, यानी निवेश के 7वें वर्ष में फ़ंड निकाल सकते हैं. फंड निकालने की कोई सीमा नहीं है. हालाँकि, आप वित्तीय वर्ष में केवल एक बार ही फंड निकाल सकते हैं.

निवेश का सबसे महत्वपूर्ण पहलू पीपीएफ टैक्स बेनिफ़िट है. पीपीएफ निवेश टैक्स छूट - छूट - छूट केटेगरी के अंतर्गत आता है, जिसका मतलब है कि जमा की गई राशि, ब्याज और मैच्योरिटी रिटर्न, टैक्स कटौती और छूट के फायदे के लिए योग्य हैं. हालाँकि, कटौती पर पीपीएफ निवेश पर टैक्स बेनिफिट धारा 80C की सीमा ₹1.5 लाख तक है. अगर आप लंबी अवधि में निवेश करते रहते हैं, तो पीपीएफ इनकम टैक्स बेनिफ़िट एक बहुत बड़े फंड में इकट्ठा हो जाता है.

सुकन्या समृद्धि योजना (एसएसवाई)

आपके परिवार में लड़कियों के जीवन को सुरक्षित करने के लिए सुकन्या समृद्धि स्कीम भारत की सबसे अच्छी सेविंग्स स्कीम्स में से एक है. सुकन्या समृद्धि योजना के टैक्स बेनिफिट को देखते हुए यह एक लोकप्रिय निवेश विकल्प है. अगर आप 10 साल से कम उम्र की लड़कियों के माता-पिता या कानूनी अभिभावक हैं, तो आप एसएसवाई अकाउंट खोल सकते हैं. आप एक लड़की के लिए अधिकतम दो अकाउंट खोल सकते हैं.

18 वर्ष की आयु पूरी होने के बाद, आप बच्चे की आगे की पढ़ाई के लिए 50% तक फंड निकाल सकते है. मौजूदा ब्याज दर 7.6 फीसदी है. और अकाउंट खोले जाने के बाद या 18 वर्ष की आयु पूरी होने के बाद और जब वह शादी करेगी, तब से निवेश की अवधि 21 वर्ष है. हालाँकि, आपको एसएसवाई अकाउंट में 15 साल के लिए योगदान करना होगा. न्यूनतम निवेश और अधिकतम निवेश ₹250 और ₹1.5 लाख हैं.

सुकन्या समृद्धि योजना के टैक्स बेनिफिट इसे एक लोकप्रिय स्कीम बनाते हैं. सुकन्या समृद्धि योजना पर टैक्स बेनिफिट यह है कि इस निवेश पर धारा 80C के तहत ₹1.5 लाख तक की टैक्स कटौती की जा सकती है. इसके अलावा, एसएसवाई निवेश से मिलने वाले ब्याज़ पर टैक्स छूट मिलती है.

नेशनल सेविंग्स सर्टिफिकेट (एनएससी)

नेशनल सेविंग्स सर्टिफिकेट एक फिक्स्ड इनकम पोस्ट ऑफिस इन्वेस्टमेंट स्कीम है. यह एक ऐसी सरकार है जो छोटे से मध्यम आय वर्ग के लोगों को लंबी अवधि के लिए नियमित निवेश करने के लिए प्रोत्साहित करती है. अर्जित ब्याज सालाना कंपाउंड होता है और पॉलिसी अवधि के अंत में देय होता है. न्यूनतम निवेश 100 रुपये है, और मौजूदा ब्याज दर सालाना 6.8% है. एनएससी के लिए लॉक-इन पीरियड 5 साल है.

नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट पर टैक्स में कटौती धारा 80C पर आधारित है. इसलिए, एनएससी में किया गया निवेश धारा 80C के तहत टैक्स में कटौती के योग्य है. और इनकम टैक्स स्लैब के मुताबिक कमाए गए ब्याज़ पर टैक्स लगता है. हालांकि, अगर ब्याज़ का दोबारा निवेश किया जाता है, तो नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट पर अतिरिक्त टैक्स बेनिफिट मिलता है. जिस साल इसे फिर से निवेश किया गया है, उस साल लागू सीमा के अंदर इसमें धारा 80C के तहत टैक्स में कटौती का अधिकार है.

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना यानी सीनियर सिटीजन सेविंग्स स्कीम (एससीएसएस)

एससीएसएस वरिष्ठ नागरिकों के लिए सबसे अच्छी इनकम टैक्स सेविंग स्कीम में से एक है. हालाँकि, 55 से 60 वर्ष के बीच के व्यक्ति, जिन्होंने समय से पहले रिटायरमेंट का विकल्प चुना है, वे भी इस वरिष्ठ नागरिक टैक्स सेविंग स्कीम में निवेश कर सकते हैं. एससीएसएस से मिलने वाला ब्याज़ उसी पोस्ट ऑफिस के आपके सेविंग अकाउंट में क्रेडिट कर दिया जाएगा. वरिष्ठ नागरिक टैक्स सेविंग स्कीम के लिए मौजूदा ब्याज़ दर 7.4% प्रति वर्ष है. इसकी लॉक-इन अवधि 5 साल है. हालाँकि, आप निवेश की अवधि को 3 साल बढ़ा सकते हैं. सीनियर सिटीज़न टैक्स सेविंग स्कीम के लिए न्यूनतम और अधिकतम निवेश ₹1000 और ₹15 लाख हैं.

सीनियर सिटीज़न टैक्स सेविंग स्कीम में कटौती के लिए टैक्स बेनिफिट धारा 80C पर आधारित है. इसलिए, जमा की गई राशि धारा 80C की सीमा तक कटौती के फायदे के लिए योग्य है. एससीएसएस से मिलने वाले ब्याज़ पर टैक्स लगता है. हालांकि, वरिष्ठ नागरिकों के लिए इन इनकम टैक्स सेविंग स्कीम के तहत क्रेडिट किए गए रिटर्न के लिए वरिष्ठ नागरिक धारा 80TTB के तहत ₹50,000 तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं.

बैंक फिक्स्ड डिपॉजिट (एफडी)

टैक्स बचाने वाला फिक्स्ड डिपॉजिट कंज़र्वेटिव निवेशकों के लिए सबसे अच्छे इन्वेस्टमेंट प्लान में से एक है. आपने जो राशि डिपॉजिट की है, उस पर निवेश की अवधि के दौरान ब्याज़ मिलेगा. आप निवेश की राशि, अवधि और ब्याज़ के भुगतान की फ्रीक्वेंसी चुन सकते हैं. जमा की गई राशि और ब्याज से मिलने वाला ब्याज़ मैच्योरिटी बेनिफ़िट होगा.

इसके अलावा, आप मैच्योरिटी तारीख से पहले फिक्स्ड डिपॉजिट से फंड निकाल सकते हैं, लोन का फायदा ले सकते हैं और मैच्योरिटी होने पर एक बड़ा फंड जमा करने के लिए जमा की गई राशि के आधार पर कमाए गए ब्याज़ को फिर से निवेश कर सकते हैं. ब्याज दर 3% से 7.5% के बीच होती है. टैक्स बचाने वाली फिक्स्ड डिपॉजिट स्कीम में किया गया निवेश धारा 80C के तहत टैक्स कटौती के फायदे के लिए योग्य है. हालाँकि, लागू इनकम टैक्स स्लैब के आधार पर कमाए गए ब्याज़ पर टैक्स लगता है.

रिटायरमेंट और पेंशन प्लान

पेंशन प्लान में निवेश करने से रिटायरमेंट की ज़रूरतों के लिए वित्तीय सुरक्षा मिलती है. यह आपके रोज़गार के पूरे चरण में फ़ंड इकट्ठा करने में मदद करता है और आपको रिटायरमेंट के बाद रेगुलर इनकम पाने के लिए एन्युटी प्लान में जमा राशि निवेश करने की सुविधा देता है. भारत में सरकार और वित्तीय संस्थान जैसे बैंक अलग-अलग तरह के पेंशन प्लान उपलब्ध कराते हैं. लाइफ इंश्योरेंस प्रोवाइडर सुविधाजनक सुविधाओं के साथ पेंशन प्लान भी देते हैं.

भारत में पेंशन प्लान पर मिलने वाले टैक्स बेनफीट से लोग जीवन की शुरुआत में ही इन विकल्पों में निवेश करने के लिए प्रोत्साहित करते हैं. धारा 80C की उप धारा पेंशन प्लान के इनकम टैक्स में कटौती का फायदा देती हैं.

धारा 80CCC, लाइफ इंश्योरेंस प्रोवाइडर द्वारा उपलब्ध कराए गए पेंशन प्लान में निवेश पर टैक्स कटौती का फायदा देती है. धारा 80CCD (1), धारा 80CCD (1b) और धारा 80CCD (2) नेशनल पेंशन स्कीम में किए गए निवेश पर पेंशन प्लान पर टैक्स बेनफीट देती हैं.

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नॉन-लिंक्ड, नॉन-पार्टिसिपेटिंग, एन्युटी प्लान (UIN:110N161V05)

हेल्थ इंश्योरेंस

धारा 80D में स्वयं, जीवनसाथी, आप पर निर्भर बच्चों और माता-पिता के लिए हेल्थ इंश्योरेंस प्लान के भुगतान किए गए प्रीमियम पर टैक्स में कटौती के फायदे मिलते हैं. इसके अलावा, हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम पर टैक्स बेनफीट टॉप-अप हेल्थ प्लान, लाइफ़ इंश्योरेंस प्रॉडक्ट्स में हेल्थ राइडर्स और प्रिवेंटिव हेल्थ चेक-अप के लिए किए गए खर्चों पर लागू होता है. इसके अलावा, यह उन वरिष्ठ नागरिकों के मेडिकल खर्चों पर लागू होता है, जो हेल्थ इंश्योरेंस प्लान के तहत कवर नहीं किए जाते हैं.

धारा 80D के मुताबिक, 60 साल से कम उम्र के लोगों के लिए हेल्थ इंश्योरेंस टैक्स बेनिफिट में अधिकतम कटौती ₹25,000 और वरिष्ठ नागरिकों के लिए ₹50,000 है. अगर हेल्थ इंश्योरेंस प्लान आपके लिए अलग से खरीदा जाता है, जिसमें आपके जीवनसाथी और आप पर निर्भर बच्चे शामिल हैं और दूसरा आपके माता-पिता के लिए, आप टैक्स कटौती के बेनिफिट का अलग से क्लेम कर सकते हैं.

इसके अलावा, धारा 80D में प्रिवेंटिव हेल्थ चेक अप के लिए ₹5000 तक का टैक्स कटौती का फायदा भी मिलता है, और यह ₹25,000 और ₹50,000 की निर्धारित सीमा के भीतर है.

आप अधिकतम टैक्स सेविंग का फायदा कैसे ले सकते हैं? 

लागू टैक्स बचाने वाले विभिन्न फाइनेंशियल इंस्ट्रूमेंट्स के आधार पर, धारा 80C के तहत आपको अधिकतम ₹1.5 लाख का टैक्स कटौती बेनिफिट मिल सकता है.

हेल्थ इंश्योरेंस प्लान के लिए चुकाए गए प्रीमियम, सेविंग बैंक एकाउंट्स से अर्जित ब्याज पर इनकम आदि पर भी टैक्स में कटौती का फायदा लिया जा सकता है. आप जो अधिकतम टैक्स बचा सकते हैं, वह आपकी इनकम, वित्तीय जिम्मेदारियों और आपके द्वारा चुने गए फाइनेंशियल इंस्ट्रूमेंट के लिए टैक्स बेनिफिट्स की प्रयोज्यता पर आधारित है.

आइए हम एक उदाहरण से समझते हैं.

सुश्री रेणु एक सॉफ्टवेयर पेशेवर हैं. सुश्री रेणु की कुल ग्रॉस इनकम 6 लाख रुपये है. उन्होंने ₹50,000 के सालाना प्रीमियम वाला एक लाइफ इंश्योरेंस प्लान खरीदा है, अपनी माँ (वरिष्ठ नागरिक) के लिए ₹70,000 में हेल्थ इंश्योरेंस प्लान और ईएलएसएस में ₹20,000 का निवेश किया है.

उनकी टैक्सेबल इनकम की कैलकुलेशन इस प्रकार की जाती है:

ईएलएसएस और लाइफ़ इंश्योरेंस में निवेश के लिए धारा 80C के तहत ₹1.5 लाख तक के टैक्स बेनिफिट मिलते हैं. इसलिए दोनों निवेशों को टैक्स कटौती बेनिफिट में शामिल किया जा सकता है.

अगर उन्होंने कोई निवेश नहीं किया होता, तो टैक्सेबल इनकम ₹5.5 लाख होती (₹50,000 की मानक कटौती ₹6 लाख से कम हो जाती).

धारा 80C के तहत अपने कटौती को बढ़ाकर ₹2 लाख करना

एनपीएस में निवेश सैलरी लेने वालों और सेल्फ -एम्प्लॉयड व्यक्तियों के लिए है. हालाँकि, अगर एम्प्लॉयर-एम्प्लॉई संबंध मौजूद है, तो एम्प्लॉयर और एम्प्लॉई समान रूप से योगदान देंगे.

यह योगदान सरकारी एम्प्लाइज की सैलरी का 14% और अन्य एम्प्लाइज के लिए 10% है. एनपीएस इनकम टैक्स में कटौती धारा 80C, धारा 80CCD (1), धारा 80CCD (1b) और धारा 80CCD (2) की उप धारा पर आधारित होती है.

एनपीएस में दिया गया योगदान, धारा 80CCD (1) के तहत ₹1.5 लाख तक की, धारा 80C की सीमा के तहत टैक्स में कटौती के लिए योग्य है, और अगर आप सैलरी लेने वाले व्यक्ति हैं तो यह 10% और अगर आप सेल्फ -एम्प्लॉयड हैं तो 20% है.

इसके अलावा, आप खुद के योगदान को बढ़ा सकते हैं और धारा 80CCD (1b) के तहत ₹50,000 तक के अतिरिक्त कटौती बेनिफिट का क्लेम कर सकते हैं. इसलिए, धारा 80C और धारा 80CCD (1) के तहत ₹1.5 लाख और धारा 80CCD (1b) के तहत ₹50,000 की कटौती सीमा को देखते हुए एनपीएस निवेश पर टैक्स कटौती को बढ़ाकर ₹2 लाख किया जा सकता है.

उस साल के लिए अपने टैक्स बचाने वाले निवेश की प्लानिंग कैसे बनाएं?

इनकम टैक्स की देनदारी हर वित्तीय वर्ष पर लागू होती है. इसलिए, आपको अलग-अलग टैक्स सेविंग निवेश प्लान की तुलना करनी होगी और वित्तीय वर्ष की शुरुआत में उनमें निवेश करना होगा.

हममें से कई लोग वित्तीय वर्ष के आखिर में इनकम टैक्स सेविंग प्लान में निवेश करने की प्लानिंग बनाते हैं, ताकि टैक्स कटौती के बेनिफिट्स के लिए निवेश शामिल किया जा सके. हालाँकि, आप जितनी जल्दी निवेश करना शुरू करेंगे, इनकम टैक्स सेविंग प्लान से मिलने वाले फाइनेंशियल रिटर्न उतने ही बेहतर होंगे.

अपनी वित्तीय ज़रूरतों का विश्लेषण करने के लिए समय निकालें, अलग-अलग इनकम टैक्स सेविंग प्लान खोजें, उनकी विशेषताओं और बेनिफिट्स को समझें, लागत की तुलना करें और सबसे अच्छा टैक्स सेविंग प्लान तय करें. जल्दी निवेश करना शुरू करें और सुनिश्चित करें कि आप निवेश अवधि के दौरान निवेश करते रहें, ताकि टैक्स पर सेविंग करते हुए निवेश प्लान से फाइनेंशियल रिटर्न ज्यादा से ज्यादा मिल सके.

युवा अविवाहित टैक्सपेयर और सिंगल इनकम वाले जोड़ों के लिए टैक्स बचाने वाले निवेश प्लान्स

युवा अविवाहित टैक्सपेयर और सिंगल इनकम टैक्स ब्रैकेट वाले जोड़ों की पारिवारिक वित्तीय जिम्मेदारियां ज्यादा नहीं होती हैं. साथ ही, उस उम्र में, ज्यादा जोखिम वाले निवेश विकल्पों में निवेश करने के लिए पर्याप्त इनकम होती है. 20 से 30 वर्ष की आयु के लोगों के लिए टैक्स बचाने वाले कुछ बेहतरीन निवेश प्लान इस प्रकार हैं:

1. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम
2. यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान
3. लाइफ़ इंश्योरेंस
4. इक्विटी या हाइब्रिड फंड विकल्पों के साथ टैक्स बचाने वाले म्यूचुअल फंड
5. पब्लिक प्रोविडेंट फंड
6. पेंशन प्लान्स

अगर एक टैक्सपेयर के तौर पर आपके लिए सिंगल इनकम को मैनेज करना मुश्किल हो जाता है और जोखिम लेने की क्षमता कम है, तो आप लगातार निवेश के लिए रिटर्न पाने के लिए अपने निवेश में विविधता ला सकते हैं. इन निवेशों में आपकी इनकम का रेश्यो आपके वित्तीय उद्देश्यों पर निर्भर होना चाहिए.

सिंगल इनकम वाले माता-पिता के लिए इनकम टैक्स सेविंग प्लान क्या हैं?

इनकम का एकमात्र स्रोत और बढ़ती पारिवारिक वित्तीय जिम्मेदारियों को देखते हुए सिंगल इनकम वाले माता-पिता आर्थिक रूप से मुश्किल स्थिति में होंगे. हालाँकि, इनकम टैक्स दरों में सेविंग करते हुए भविष्य को सुरक्षित रखने के लिए कुछ वित्तीय प्रॉडक्ट्स में निवेश करना ज़रूरी है.

सिंगल इनकम टैक्स कम करने के लिए यहां कुछ सुझाव दिए गए हैं.

1. कन्सर्वटिव या फिक्स इनकम वाली सेविंग स्कीम चुनें, जैसे कि बैंक फिक्स्ड डिपॉजिट.
2. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम जैसे किफ़ायती निवेश विकल्पों को चुनकर धारा 80C के तहत टैक्स कटौती के बेनिफिट्स का क्लेम करें. आप धारा 80C के बेनिफिट्स का इस्तेमाल उन खर्चों के लिए भी कर सकते हैं, जैसे कि आपके बच्चे की स्कूल ट्यूशन फीस के लिए किया गया भुगतान.
3. पर्याप्त बीमा राशि (सम अश्योर्ड) के साथ लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी खरीदें.
4. अपने और माता-पिता के लिए हेल्थ इंश्योरेंस पॉलिसी खरीदें और माता-पिता और खुद के लिए, जिसमें जीवनसाथी और आप पर निर्भर बच्चे भी शामिल हैं, के लिए धारा 80D इनकम टैक्स के तहत कटौती का फायदा उठाएं.
5. रिटायरमेंट के फ़ायदों के लिए पेंशन प्लान्स में निवेश करें.

डबल इनकम कमाने वाले माता-पिता के लिए इनकम टैक्स सेविंग प्लान क्या हैं?

डबल इनकम कमाने वाले माता-पिता सिंगल इनकम वाले माता-पिता से बेहतर स्थिति में हैं. इसलिए, इनकम टैक्स बचाने वाले निवेशों के लिए जोखिम प्रोफ़ाइल मध्यम और निम्न के बीच हो सकती है.

डबल इनकम कमाने वाले माता-पिता के लिए इनकम टैक्स सेविंग के विकल्प चुनने के लिए यहां कुछ निवेश सुझाव दिए गए हैं.

1. इनकम टैक्स सेविंग्स विकल्पों जैसे कि इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम, पब्लिक प्रोविडेंट फंड आदि को चुनकर धारा 80C की कटौती की सीमा को ₹1.5 लाख तक खत्म करें.
2. परिवार की वित्तीय ज़रूरतों को ध्यान में रखते हुए, ज़रूरी बीमा राशि (सम अश्योर्ड) के साथ लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी खरीदें.
3. अपने और अपने परिवार के सदस्यों के लिए हेल्थ इंश्योरेंस पॉलिसी खरीदें.
4. लंबी अवधि के रिटायरमेंट बेनिफिट्स के लिए पेंशन प्लान में निवेश करें.
5. इनकम टैक्स बचाने वाले इन्वेस्टमेंट प्लान चुनकर पोर्टफोलियो में विविधता लाएं, जो मार्केट से जुड़े रिटर्न देते हैं.

अलग-अलग इनकम टैक्स सेविंग प्लान्स में निवेश का रेश्यो आपकी मौजूदा वित्तीय स्थिति और आने वाली पारिवारिक जिम्मेदारियों पर निर्भर होना चाहिए.

वरिष्ठ नागरिकों और रिटायरमेंट व्यक्तियों के लिए टैक्स बचाने वाले निवेश

रिटायरमेंट जीवन का सबसे खूबसूरत हिस्सा है. वरिष्ठ नागरिकों और रिटायरमेंट व्यक्तियों को अपने रोजगार के फेज में अपने भविष्य को सुरक्षित रखने के लिए पर्याप्त निवेश पहल करनी चाहिए थी, ताकि वे शांतिपूर्ण तरीके से रिटायरमेंट ले सकें. कम जोखिम वाली प्रोफ़ाइल को ध्यान में रखते हुए वरिष्ठ नागरिकों के लिए टैक्स बचाने के लिए किए गए निवेश को बहुत महत्व के साथ चुना जाना चाहिए.

वरिष्ठ नागरिकों के लिए टैक्स सेविंग निवेश में निवेश करने की प्लानिंग बनाने के लिए यहां कुछ स्टेप्स दिए गए हैं.

1. वरिष्ठ नागरिकों के लिए कुछ बेहतरीन टैक्स सेविंग निवेशों में से चुनें, जैसे कि सीनियर सिटीजन सेविंग स्कीम, नेशनल पेंशन स्कीम, आदि.
2. लाइफ इंश्योरेंस एन्युटी प्लान से धारा 80CCC के तहत टैक्स पर सेविंग करते हुए रिटायरमेंट के लिए ज़रूरी फ़ंड इकट्ठा करने में भी मदद मिलती है.
3. रेगुलर इनकम के लिए पेंशन फंड में निवेश करने के लिए ज़रूरी धनराशि इकट्ठा करने के लिए जल्दी निवेश करना शुरू करें.
4. अपनी भविष्य की वित्तीय ज़रूरतों के आधार पर, इमीडियेट और डेफ्रेड एन्युटी विकल्पों में से किसी एक को चुनें.
5. अगर आप अपनी उम्र और पारिवारिक अन्य जिम्मेदारियों को देखते हुए बेहतर वित्तीय स्थिति में हैं, तो मार्केट से जुड़े रिटर्न जैसे कि ईएलएसएस, यूलिप प्लान आदि के साथ वित्तीय प्रॉडक्ट्स में निवेश करना चुनें.

अपने परिवार के लिए बेहतर तरीके से सेविंग करने के अन्य टिप्स

अलग-अलग तरह के निवेश प्लान हैं जो टैक्स बचाने वाले फायदे प्रदान करते हैं. हालाँकि, निवेश को सही तरीके से पाना ज़रूरी है. यहां इनकम टैक्स बचाने के लिए कुछ अन्य टिप्स दिए गए हैं.

1. अपने एसेट बेस को बढ़ाने और अपने परिवार की सुरक्षा करने के लिए होम या कार लोन लें, साथ ही लोन पर दिए गए ब्याज़ के आधार पर टैक्स की सेविंग करें.
2. सेविंग बैंक अकाउंट से ब्याज से कमाई करना.
3. जल्दी निवेश शुरू करना और लंबी अवधि के दौरान मिलने वाले भारी निवेश रिटर्न का फायदा उठाना भारत में टैक्स बचाने के सबसे महत्वपूर्ण सुझावों में से एक है.
4. शिक्षा, शादी आदि जैसे खर्चों को ध्यान में रखते हुए, अपने बच्चे के भविष्य के लिए पैसे सुरक्षित करने के लिए उपयुक्त चाइल्ड प्लान चुनें
5. लगातार रिटर्न सुनिश्चित करने के लिए अलग-अलग जोखिम प्रोफ़ाइल से निवेश विकल्पों को शामिल करके अपने पोर्टफोलियो में विविधता लाएं.
6. अपने उद्देश्यों और महंगाई की अपेक्षित दर के आधार पर वित्तीय ज़रूरतों को ध्यान में रखते हुए कॅल्क्युलेटिव निवेश करें और लंबी अवधि के लिए निवेश करते रहें.
7. पारिवारिक वित्तीय स्थितियों में बदलाव के आधार पर अपने जीवन के अलग-अलग पड़ावों में अपने निवेश में बदलाव करना, एक और महत्वपूर्ण टैक्स सेविंग टिप है, जिससे स्थायी रिटर्न सुनिश्चित हो सकते हैं.

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