प्रसिद्ध अल्बर्ट आइंस्टीन ने कहा था, "इनकम टैक्स को समझना दुनिया में सबसे मुश्किल चीज है."सौभाग्य से, निवेश के कई रास्तों के कारण टैक्स सेविंग्स⁴ इतनी मुश्किल नहीं होनी चाहिए, जो टैक्स⁴ में राहत देते हैं. लेकिन वित्तीय वर्ष की शुरुआत में टैक्स⁴ बचाने वाले सबसे अच्छे  इंस्ट्रूमेंट की तलाश करना सबसे अच्छा होता है. फिर आप टैक्स⁴ प्लानिंग जल्दी शुरू कर सकते हैं. यह आपको उपलब्ध कटौतियों को अधिकतम करने, अपने टैक्स⁴ खर्च को कम करने और अपने बचत लक्ष्यों के साथ अपने निवेश को अलाइन करने में मदद करेगा.

 

यहाँ टैक्स सेविंग्स⁴ के सबसे अच्छे इंस्ट्रूमेंट के बारे में गाइडलाइन दी गई हैं.

 

इनकम टैक्स एक्ट, 1961 की धारा 80C के तहत सबसे अच्छे टैक्स-फ्री⁴ निवेश कौन से हैं?

80C के योगदान के साथ, आप निम्न के प्रति टैक्स⁴ बेनिफिट के रूप में ₹1.5 लाख तक का क्लेम कर सकते हैं:

 

• स्कूल ट्यूशन की फीस
• होम लोन प्रिंसिपल का रीपेमेंट
• पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ)
• नेशनल सेविंग्स सर्टिफिकेट (एनएससी)
• नेशनल पेंशन स्कीम (एनपीएस)
• एम्प्लॉयी प्रोविडेंट फंड (ईपीएफ)
• इक्विटी-लिंक्ड सेविंग्स स्कीम (ईएलएसएस) में म्युचुअल फंड
• सीनियर सिटीजन सेविंग स्कीम (एससीएसएस)
• बैंक और पोस्ट ऑफिस में पाँच साल के फिक्स्ड डिपॉजिट (एफडी)
   

आप अधिकतम कितना टैक्स⁴ बचा सकते हैं?

 

निम्नलिखित कैलकुलेशन से आपकी टैक्स⁴ प्लानिंग में मदद मिल सकती है:

 

1. टैक्स सेविंग्स⁴ ख़र्चों और निवेशों की जाँच करें, जो आपके पास पहले से हैं, जैसे कि कुल इन्स्योरेन्स प्रीमियम या ईपीएफ योगदान.
2. इस राशि को 1,50,000 रुपये से घटाएं ताकि यह पता लगाया जा सके कि आपको कितना अधिक निवेश करना होगा.
3. उस टैक्स सेविंग⁴ टूल में शेष राशि डालें, जिसे आप 80C की सीमा समाप्त करने के लिए पसंद करते हैं.

हालाँकि, जब आप विभिन्न टैक्स सेविंग⁴ इंस्ट्रूमेंट का विश्लेषण करते हैं, तो इस तरह के कारकों पर विचार करें

 

• कॉस्ट
• आपकी जोखिम सहनशीलता
• आपकी लिक्विडिटी की ज़रूरतें
• लॉक-इन पीरियड्स
• निवेश में आसानी
• पोस्ट-टैक्स रिटर्न⁴

 

ई-केवाईसी सुविधा के शुरू होने के साथ, ऐसे कई प्लान्स में निवेश पेपरलेस हो गया है और इसमें समय कम लगता है. लेकिन निवेश के कुछ विकल्प सभी निवेशकों के लिए खुले नहीं हैं.

 

• सुकन्या समृद्धि योजना केवल 10 वर्ष से कम आयु की लड़कियों के लिए उपलब्ध है.
• एससीएसएस का इस्तेमाल सिर्फ़ 60 वर्ष से अधिक आयु के निवेशक (या कुछ मामलों में 58) कर सकते हैं.
• एनपीएस सिर्फ़ 60 वर्ष से कम उम्र के टैक्सपेयर और सिर्फ़ वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए ईपीएफ पर लागू होता है.
• ईएलएसएस आपको मार्केट में उतार-चढ़ाव के बारे में उजागर करता है और अगर आप कम जोखिम वाले निवेश पसंद करते हैं या रिटायरमेंट के करीब हैं, तो हो सकता है कि यह संभव न हो.

 

साथ ही, दूसरे इंस्ट्रूमेंट की परेशानी इस प्रकार है:

 

• अगर वित्तीय वर्ष के दौरान मुनाफ़ा ₹1 लाख से ज़्यादा हो, तो ईएलएसएस से होने वाले कैपिटल गेन पर टैक्स ⁴लगता है.
• एनएससी, एससीएसएस, और एफडी पर ब्याज टैक्स⁴ योग्य है, जो रिटर्न को महंगा बनाता है.
• पांच साल की टर्म डिपॉजिट से पोस्ट -टैक्स⁴ गेन्स 30% टैक्स⁴ मार्जिन में 5% से कम है, जो इन्फ्लेशन को देखते हुए वेल्थ क्रिएशन में मदद नहीं कर सकता.

 

इसलिए, अगर आप सैलरी या बिज़नेस से होने वाली इनकम पर इनकम टैक्स⁴ बचाने के लिए समाधान ढूंढ रहे हैं^, तो छूट वाले स्टेटस वाले टैक्स⁴ सेवर्स के बारे में विचार करें. ये इंस्ट्रूमेंट, जैसे कि पीपीएफ और लाइफ इंश्योरेंस सेविंग प्लान, टैक्स⁴ बचत के साथ-साथ रिटर्न कमाने में मदद करते हैं. आपने जो रकम निवेश की है, वह डिडक्शन के लिए योग्य है और रिटर्न पर भी टैक्स⁴ छूट मिलती है.

 

लाइफ इंश्योरेंस सेविंग प्लान्स क्यों खरीदें?

 

 

• टैक्स सेविंग्स⁴: चाहे पॉलिसी में आप या आप पर निर्भर जीवनसाथी या बच्चे को कवर किया गया हो, आप भुगतान किए गए प्रीमियम में कटौती का क्लेम कर सकते हैं. प्राप्त होने वाले पैसे धारा 10(10D) के तहत टैक्स -फ्री⁴ भी हैं.
• सुनिश्चित रिटर्न: लाइफ इंश्योरेंस सेविंग प्लान में सुनिश्चित रिटर्न मिलता है, चाहे बाज़ार की स्थिति कुछ भी हो. इंश्योरर अक्सर बोनस³ की घोषणा करते हैं या आपकी कैपिटल में गारंटीड¹ वृद्धि प्रदान करते हैं, जिससे आपको धन कमाने में मदद मिलती है. आप अपनी रियल एस्टेट ख़रीदारी, बच्चों की आगे की पढाई, रिटायरमेंट के लिए फ़ंड हासिल करने और जीवन के अन्य लंबी अवधि के लक्ष्यों के लिए पैसे जुटाने के लिए मैच्योरिटी बेनिफ़िट का इस्तेमाल कर सकते हैं.
• लिक्विडिटी: आप अपनी पॉलिसी के खिलाफ लोन का फायदा उठा सकते हैं, फाइनेंशियल इमरजेंसी में तुरंत फंड का एक्सेस पा सकते हैं.
• वित्तीय सुरक्षा: लाइफ इंश्योरेंस आपके प्रियजनों को किसी घटना की स्थिति में संभावित आर्थिक चुनौतियों से बचाता है. इस तरह, ये फाइनेंशियल टूल टैक्स सेविंग⁴ टूल और आपके परिवार की भविष्य की वित्तीय स्थिति के लिए सुरक्षा के तौर पर अमूल्य हैं.

 

टाटा एआईए कई आकर्षक सेविंग्स सॉलूशन पेश करता है. टाटा एआईए के सेविंग्स प्लान में शामिल हैं:

 

• टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस गारंटीड रिटर्न इंश्योरेंस प्लान व्यक्तिगत, नॉन-लिंक्ड, नॉन-पार्टिसिपेटिंग, लाइफ़ इंश्योरेंस सेविंग प्लान (UIN:110N152V11)
• टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस गोल्ड इनकम प्लान नॉन-लिंक्ड, नॉन-पार्टिसिपेटिंग, इंडिविजुअल लाइफ इंश्योरेंस सेविंग्स प्लान(UIN: 110N131V02)
• टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस स्मार्ट इनकम प्लस नॉन-लिंक्ड, नॉन-पार्टिसिपेटिंग, इंडिविजुअल लाइफ इंश्योरेंस सेविंग्स प्लान(UIN: 110N126V04)
• टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस गारंटीड मंथली इनकम प्लान व्यक्तिगत, नॉन-लिंक्ड, नॉन-पार्टिसिपेटिंग, लाइफ इंश्योरेंस सेविंग प्लान(UIN:110N152V11)
• टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस डायमंड सेविंग्स प्लान नॉन-लिंक्ड, पार्टिसिपेटिंग इंडिविजुअल लाइफ इंश्योरेंस सेविंग्स प्लान(UIN:110N133V02)
• टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस फ़ॉर्च्यून गारंटी नॉन-लिंक्ड, नॉन-पार्टिसिपेटिंग, इंडिविजुअल लाइफ इंश्योरेंस सेविंग्स प्लान(UIN: 110N120V09)
• टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस मनी बैक प्लस नॉन-लिंक्ड, पार्टिसिपेटिंग, इंडिविजुअल लाइफ इंश्योरेंस सेविंग प्लान(UIN: 110N119V02)
• टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस महालाइफ़ गोल्ड नॉन-लिंक्ड, पार्टिसिपेटिंग, इंडिविजुअल लाइफ इंश्योरेंस सेविंग प्लान(UIN: 110N119V02)
• टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस वैल्यू इनकम प्लान नॉन-लिंक्ड, पार्टिसिपेटिंग, इंडिविजुअल लाइफ इंश्योरेंस सेविंग प्लान(UIN: 110N119V02)

 

80C के अलावा अन्य टैक्स⁴ सेविंग टूल

 

अगर आप हाई-इनकम कैटेगरी से हैं, तो सभी लागू इंस्ट्रूमेंट से धारा 80C में जमा की गई कटौती पर्याप्त नहीं हो सकती है. ऐसे में, आपको80C सीमा के बाहर के टैक्स⁴ सेविंग बेनिफिट्स पर ध्यान देना होगा.  

 

1.धारा 80CCD (1B)

 

धारा 80CCD (1B) के तहत धारा 80C के तहत एनपीएस में ₹1,50,000 के अतिरिक्त निवेश, टैक्स⁴में कटौती योग्य हैं.

 

2.धारा 80D

 

हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम का भुगतान	आप अधिकतम कटौती का क्लेम कर सकते हैं
आपके लिए, जीवनसाथी या आप पर निर्भर बच्चों के लिए	₹25,000
आपका और आप पर निर्भर परिवार (अगर आपकी उम्र 60 वर्ष से ज़्यादा है)	₹50,000
माता-पिता के लिए (60 वर्ष से कम आयु)	₹25,000 अतिरिक्त
वरिष्ठ नागरिक माता-पिता	₹50,000 अतिरिक्त

 

इसलिए, अगर आप वरिष्ठ नागरिक हैं और आपके माता-पिता ऑक्टोजेनियन हैं, तो आप अपनी टैक्स⁴ योग्य इनकम में से 1 लाख रु. तक की छूट का क्लेम कर सकते हैं. आप इन सीमाओं के तहत 5,000 रु. तक के प्रिवेंटिव हेल्थ चेकअप के खर्चों को शामिल कर सकते हैं.

 

3.  धारा 24(b)

 

होम लोन पर देय ब्याज़ के लिए कटौती - 2,00,000 रु. तक की छूट

 

4.धारा 80EE

 

पहली बार घर बनाने वालों के लिए होम लोन के ब्याज़ पर कटौती — ₹50,000 तक (धारा 24 की सीमा से अधिक)

 

5.धारा 80GG

 

भले ही आपको अपने एम्प्लॉयर से एचआरए टैक्स में छूट नहीं मिलती है, आपके द्वारा अपने निवास के लिए चुकाए गए घर के किराए पर टैक्स4 कटौती योग्य है, जिसमें अधिकतम 60000 रु. की कटौती की जाएगी.

 

निष्कर्ष

 

"एक पैसा बचाना एक पैसा कमाने के बराबर होता है, "जैसा कि प्रसिद्ध कहावत है. हालांकि टैक्स सेविंग्स⁴ आपके निवेश के पीछे एकमात्र उद्देश्य नहीं होना चाहिए. अपने जोखिम प्रोफाइल और जीवन लक्ष्यों के अनुसार अपने वित्त की योजना बनाएं. लाइफ़ इंश्योरेंस सेविंग्स प्लान्स से कम जोखिम वाले, टैक्स⁴ -छूट रिटर्न का फायदा उठाएं और अपने भविष्य के लिए संपत्ति बनाते समय टैक्स⁴ बचाएं.

 

L&C/Advt/2023/Aug/2683