हम सभी बहुत परिश्रम करते हैं और अपने काम के जीवन में कई उतार-चढ़ाव झेलते हैं, ताकि अपने साथ-साथ अपने प्रियजनों के लिए भी आरामदायक जीवन सुनिश्चित हो सके. प्रगतिशील वेल्थ क्रिएशन की दिशा में, अप्रत्याशित परिस्थितियों से निपटने और व्यक्तिगत वित्तीय लक्ष्यों को हासिल करने के लिए फाइनेंस की योजना बनाना ज़रूरी हो जाता है. टैक्स देनदारियों को कम करके, न केवल कोई व्यक्ति अपने वित्तीय बोझ को कम कर सकता है, बल्कि अपने भविष्य को सुरक्षित रखने के फ़ायदों का फ़ायदा भी उठा सकता है, जिससे कमाए गए पैसे पर ज़्यादा नियंत्रण हो सकता है. इसे ध्यान में रखते हुए, हर व्यक्ति, चाहे वे अभी अपने करियर से शुरुआत कर रहे हों या धीरे धीरे आगे बढ़ रहे हों, के सामने दो उचित सवाल होंगे, जो हैं:

• मैं अपनी टैक्स योग्य इनकम को कैसे कम कर सकता हूँ?
• मैं अधिकतम कितना टैक्स बचा सकता हूँ?
  
  

ऊपर दिए गए सवालों के जवाब देने के लिए, शुरुआत से ही टैक्स बचाने वाले इंस्ट्रूमेंट्स में निवेश करना ज़रूरी है, ताकि वित्तीय वर्ष के आखिर में ज़्यादा बोझ न पड़े. भारतीय इनकम टैक्स अधिनियम, 1961 में धारा 80C का आयोजन किया गया है, जिसमें देश भर के टैक्सपेयर को योग्य निवेशों और निर्दिष्ट खर्चों पर उनकी ग्रॉस इनकम में से ₹1.5 लाख तक की कटौती करने की अनुमति मिलती है. न केवल टैक्स बचाने वाले विभिन्न तरह के साधनों के बारे में जानना ज़रूरी है, बल्कि उन्हें पहचानना और उन्हें अपने व्यक्तिगत वित्तीय लक्ष्यों से जोड़ना ज़रूरी है. समझने में आसानी और विश्लेषण करने में आपकी मदद करने के लिए, टैक्स बचाने के लिए सबसे अच्छा निवेश विकल्प कौन सा है, हमने भारतीय इनकम टैक्स अधिनियम की धारा 80C के बारे में पूरी जानकारी दी है.

धारा 80C के ज़रिये अपनी टैक्स योग्य इनकम को कैसे कम करें?

1. लाइफ इंश्योरेंस

 

जीवन में बहुत अनिश्चितताओं होती है, और लाइफ इंश्योरेंस की मदद से आप अपने प्रियजनों के लिए आर्थिक रूप से सुरक्षित भविष्य सुनिश्चित करके इन घटनाओं की तैयारी कर सकते हैं. इनकम टैक्स एक्ट की धारा 80C और 10D के तहत, लाइफ इंश्योरेंस खरीदने पर टैक्स बेनिफिट होते हैं जिनका फायदा इंश्योरर उठा सकता है.

लाइफ़ इंश्योरेंस पॉलिसी के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम पर ₹1.5 लाख तक की कटौती की जा सकती है. इसके अलावा, पॉलिसी की मैच्योरिटी पर गारंटी राशि पर भी टैक्स से छूट दी जाती है, जैसा कि डेथ बेनिफिट है, अगर पॉलिसी लागू होती है.

अगर आप किफ़ायती हेल्थ केयर पॉलिसी की तलाश में हैं, तो टर्म लाइफ़ इंश्योरेंस खरीदना अपने आप में एक उचित विकल्प है, जो पूरी अवधि के लिए आपको आर्थिक रूप से सुरक्षित रखता है. किफ़ायती और सुविधाओं से भरपूर टर्म इंश्योरेंस प्लान के लिए टाटा एआईए के प्रोटेक्शन प्लान की विस्तृत रेंज देखें.

 

2. सेविंग्स + इंश्योरेंस प्लान्स

 

टाटा एआईए यह स्वीकार करते हुए एक कदम और आगे बढ़ गया है कि एक अच्छा वित्तीय प्लान वह है जिसमें इंश्योरेंस को अन्य आकांक्षाओं के साथ जोड़ा जाता है. टाटा एआईए, अपने सेविंग सॉल्यूशंस के तहत कई तरह की सेवाओं के साथ, जैसे शादी के लिए सेविंग, घर, रिटायरमेंट और अन्य वित्तीय लक्ष्यों जैसी खास ज़रूरतों को अच्छी वित्तीय स्थिति के लिए इंश्योरेंस के साथ मिलाने में मदद करती है. आप ऐसे सेविंग प्लान में से चुन सकते हैं, जो किसी खास इनकम की गारंटी देते हैं या एक निश्चित अवधि के बाद रिटर्न की गारंटी देते हैं, साथ ही संपूर्ण जीवन का कॉम्प्रिहेंसिव कवर भी देते हैं.

 

3. यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान (यूलिप)

 

यूलिप उन लोगों के लिए सबसे उपयुक्त है, जो इंश्योरेंस के साथ वेल्थ क्रिएशन के लिए एक लंबी अवधि की वित्तीय योजना की तलाश में हैं. आपके द्वारा निवेश किए गए पैसे की एक निश्चित राशि आपके जीवन को सुरक्षित रखती है, जबकि दूसरा हिस्सा बाज़ार में निवेश किया जाता है. निवेश का जोखिम पूँजी धारक द्वारा वहन किया जाता है, और इसलिए निवेशक को अपने जोखिमों को समझना चाहिए और फंड की भविष्य की ज़रूरतों का आकलन करना चाहिए. यह उन निवेशकों के लिए सबसे उपयुक्त है, जो अपने निवेश पर कड़ी नज़र रखना पसंद करते हैं, उनकी जोखिम प्रोफ़ाइल अलग है, और वे निवेश के लंबी अवधि के होरिजन की तलाश में हैं.

टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस यूनिट लिंक्ड लाइफ इंश्योरेंस सेविंग प्लान की एक रेंज पेश करता है, जो लगातार वेल्थ क्रिएशन पर ध्यान केंद्रित करता है और इसे आपके इच्छित वित्तीय लक्ष्यों को पूरा करने के लिए कस्टमाइज़ किया जा सकता है. यह इंश्योरेंस और निवेश के बीच का एक कॉम्बिनेशन है, जो दोनों दुनिया के सबसे अच्छे को सुनिश्चित करता है.

 

4.  नेशनल पेंशन स्कीम (एनपीएस)

 

एनपीएस एक योगदान-आधारित रिटायरमेंट सेविंग स्कीम है, जिसका फायदा सैलरी लेने वाला व्यक्ति और सेल्फ-एम्प्लॉयड दोनों ही व्यक्ति उठा सकते हैं. 1.5 लाख रुपये तक के एनपीएस में निवेश इनकम टैक्स कटौती के लिए योग्य है. एनपीएस निवेश के दो विकल्पों के लिए भी अनुमति देता है:

 

• सक्रिय निवेश विकल्प: निवेशक को यह तय करने की अनुमति देता है कि कहाँ निवेश करना है. इसमें से चुनने के लिए तीन विकल्प हैं. पहला एसेट क्लास ई है जो स्टॉक में 50 फीसदी निवेश कर रहा है. एसेट क्लास C सरकारी सिक्योरिटीज़ के अलावा किसी निश्चित आय में निवेश करता है और अंत में, एसेट क्लास G सिर्फ़ सरकारी सिक्योरिटीज़ में निवेश कर रहा है. कोई व्यक्ति या तो किसी एक को चुन सकता है या अपने फंड को निवेश करने के लिए इनमें से किसी एक कॉम्बिनेशन का चयन कर सकता है.
• ऑटो चॉइस या लाइफसाइकिल फ़ंड: इसके साथ, सब्सक्राइबर की उम्र को देखते हुए पैसा अपने-आप निवेश हो जाता है

 

चूंकि यह एक पेंशन स्कीम है, 60 साल की उम्र में, जमा राशि में से 40 प्रतिशत पर टैक्स की छूट है; हालाँकि, बाकी पर तब तक टैक्स लगता है जब तक कि पीएफआरडीए में सूचीबद्ध इंश्योरेंस कंपनी से एन्युटी पेंशन प्लान खरीदने में निवेश नहीं किया जाता है.शादी, बच्चों की आगे की पढ़ाई, मेडिकल ट्रीटमेंट आदि जैसे खास खर्चों के लिए आपको 60 वर्ष की आयु से पहले 25 प्रतिशत तक की विथड्राल की अनुमति भी है.

5. पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ)

 

भारत में सरकार समर्थित सबसे लोकप्रिय स्कीम में से एक, पीपीएफ को उन व्यक्तियों द्वारा चुना जाता है जो दीर्घकालिक निवेश योजना की तलाश कर रहे हैं. पीपीएफ की लोकप्रियता का श्रेय इसके अनुकूल टैक्स-सेविंग स्टेटस को जाता है क्योंकि योगदान, मिलने वाले ब्याज और साथ ही मैच्योरिटी से होने वाली कमाई पर टैक्स में कटौती की जा सकती है. इस स्कीम का फायदा उठाने के लिए न्यूनतम ₹500 और अधिकतम ₹1.5 लाख प्रति वित्तीय वर्ष का निवेश करना होगा. इस स्कीम में निवेश किया गया पैसा पांच साल की लॉक-इन पीरियड के अधीन है और इस पर 7.9% प्रति वर्ष का ब्याज़ मिलता है. कन्सर्वटिव और कम जोखिम उठाने वाले निवेशकों के लिए यह सबसे अच्छा निवेश है.

 

6. नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट (एनएससी)

 

एक निश्चित इनकम वाली निवेश योजना, एनएससी एक सेविंग्स बॉन्ड है और इसे पोस्ट ऑफिस में सब्सक्राइब किया जा सकता है. यह भारत सरकार की ओर से की गई एक कम जोखिम वाली निवेश पहल है और इसकी फिक्स्ड मैच्योरिटी अवधि पांच साल की है. एनएससी गारंटीड ब्याज और पूर्ण पूंजी सुरक्षा प्रदान करता है. न्यूनतम निवेश आवश्यकता ₹100 है, और निवेशक की ओर से सालाना मिलने वाला ब्याज़ फिर से निवेश किया जाता है और यह धारा 80सी के तहत कटौती के योग्य है. एक बात का ध्यान रखें कि चूंकि पाँचवें साल के ब्याज़ का पुनर्निवेश नहीं किया जाता है, इसलिए टैक्स कटौती के लिए इस पर क्लेम नहीं किया जा सकता है. पिछले साल की ब्याज़ से हुई इनकम, निवेशक की इनकम में जोड़ दी जाती है और उस पर उसी हिसाब से टैक्स लगाया जाता है.

 

7. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस)

 

यह एक म्युचुअल फंड स्कीम है, जो इक्विटी और इक्विटी से संबंधित इंस्ट्रूमेंट्स में निवेश करती है, ताकि ज्यादा रिटर्न मिल सके. यह योजना तीन साल की वैधानिक लॉक-इन अवधि के साथ आती है. चूंकि मूलभूत संपत्ति इक्विटी सिक्योरिटीज़ हैं, इसलिए निवेशक के पास ज़्यादा जोखिम वाली प्रोफ़ाइल होनी चाहिए. हालाँकि, यह देखा गया है कि यह स्कीम लंबे समय में कैपिटल ग्रोथ के ज्यादा अवसर प्रदान करती है.
 

धारा 80सी से परे

अगर आप अभी भी टैक्स बचाने वाले निवेश के रास्ते खोज रहे हैं, तो 80C के अलावा भी कई टैक्स सेविंग करने वाले इंस्ट्रूमेंट हैं, जिन पर आप ध्यान दे सकते हैं.

 

• उपरोक्त कटौतियों के अलावा, धारा 80D के तहत हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम का भुगतान करने पर ₹25,000 तक की कटौती की अनुमति मिलती है.
• इसके अलावा, आप अपने हाउस रेंट अलाउंस पर टैक्स कटौती का क्लेम भी कर सकते हैं या अपने होम लोन पर ब्याज पर कटौती पा सकते हैं और साथ ही एजुकेशन लोन की रिपेमैंट पर भी कटौती ले सकते हैं.
• अपने सेविंग्स अकाउंट में पैसा रखने से भी धारा 80TTB के तहत हर साल 10,000 रु. तक के ब्याज़ पर टैक्स में कटौती की जा सकती है.
• सरकार द्वारा स्वीकृत चैरिटेबल संस्थानों को दिए गए दान पर भी टैक्स में छूट दी गई है.

 

निष्कर्ष निकालने के लिए, हालांकि टैक्स बचाना एक प्राथमिकता है, ज़्यादातर वित्तीय विशेषज्ञ इस बात से सहमत हैं कि इसे एक लंबी अवधि के वित्तीय लक्ष्य के साथ जोड़ा जाना चाहिए. इससे पता चलता है कि जब आप टैक्स पर सेविंग्स कर रहे होते हैं, तो आपका ध्यान वेल्थ क्रिएशन पर भी होता है. कुशल वित्तीय योजना वित्तीय वर्ष की शुरुआत में शुरू होती है न कि समापन पर.

 

टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस का उद्देश्य है कि आप अपने वित्तीय भविष्य को सुरक्षित रखने के लिए हर कदम पर मार्गदर्शन करें, ताकि आप अपने जीवन के सुनहरे वर्षों का आनंद चिंता से मुक्त तरीके से उठा सकें.

 

L&C/Advt/2023/Jul/1989