हर नागरिक के लिए टैक्स देना क्यों ज़रूरी है?

सरकार को देश को चलाने और मैनेज करने के लिए फंड की ज़रूरत होती है, जिसमें इंफ्रास्ट्रक्चर विकसित करना, सार्वजनिक संस्थानों का संचालन करना और समाज के विभिन्न वर्गों के फायदे के लिए कई स्कीम शुरू करना शामिल है. हालांकि ऐसे कई तरीके हैं जिनसे सरकार इन फ़ंड को सोर्स करती है, टैक्स^* सबसे बड़े योगदानकर्ताओं में से एक हैं.

दुनिया भर में, देशों में टैक्सेशन की व्यापक सिस्टम्स हैं जो सरकार को देश को कुशलता से चलाने में मदद करते हैं. इस आर्टिकल में, हम भारत में टैक्सेशन के महत्व के बारे में बात करेंगे और क्यों हर नागरिक को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि टैक्स^* का भुगतान समय पर किया जाए.


भारत में टैक्सेशन

भारत में टैक्सेशन सिस्टम बहुत संरचित है और यह दो मुख्य विशेषताओं पर आधारित है:

• प्रोग्रेसिव – टैक्सपेयर की इनकम/रेवेन्यू बढ़ने पर टैक्स^* दरें बढ़ती हैं

यहां एक उदाहरण दिया गया है:
तीन दोस्तों की वार्षिक कमाई इस प्रकार है:

• राहुल : ₹2 लाख

• विजय : ₹10 लाख

• राशि : ₹30 लाख

प्रोग्रेसिव टैक्स^* का मतलब है कि इनकम बढ़ने पर टैक्स^* की दर बढ़ेगी. इसलिए, टैक्स^* की दरें इस प्रकार होंगी (उदाहरण के लिए):

• राहुल : 10%

• विजय : 20%

• रवि : 30%
  
  

• आनुपातिक – इनकम/रेवेन्यू की राशि के अनुपात में टैक्स लगाया जाता है

यहां एक उदाहरण दिया गया है:

तीन दोस्तों की सालाना इनकम इस प्रकार है:

• राहुल : ₹2 लाख

• विजय : ₹3 लाख

• रवि : ₹4 लाख

वे 10% के समान इनकम टैक्स ब्रैकेट में आते हैं. आनुपातिक टैक्स^* का मतलब है कि उन्हें अपनी इनकम के आधार पर अलग-अलग राशि देनी होगी. इसलिए, टैक्स^* लायबिलिटी इस प्रकार होंगी:

• राहुल : ₹20,000

• विजय : ₹30,000

• रवि : ₹40,000
  
  

इसके अलावा, सरकार देश की अर्थव्यवस्था की ज़रूरतों के आधार पर टैक्स^* ब्रैकेट, स्लैब और दरों में बदलाव करती है.

भारत में टैक्स के प्रकार

हालांकि भारत में अलग-अलग तरह के टैक्स^* हैं, उन्हें मोटे तौर पर दो केटेगरी में बांटा जा सकता है: डायरेक्ट और इनडायरेक्ट टैक्स.

• डायरेक्ट टैक्स
  

ये टैक्स सीधे कंपनियों और व्यक्तियों द्वारा होने वाली इनकम पर लगाए जाते हैं, जहाँ टैक्सपेयर सीधे सरकार को टैक्स देते हैं. वे सरकार के रेवेन्यू का एक महत्वपूर्ण हिस्सा हैं. टैक्सपेयर की ज़िम्मेदारी यह सुनिश्चित करने की होती है कि वे टैक्स^* का समय पर भुगतान करें. डायरेक्ट टैक्स^* के कुछ उदाहरण हैं कॉर्पोरेट टैक्स, इनकम टैक्स^*.

• इनडायरेक्ट टैक्स
  

जब टैक्सपेयर सेवाओं का फायदा उठाते हैं या सामान खरीदते हैं, तब दूसरी केटेगरी का टैक्स^* लगाया जाता है. इन्हें इनडायरेक्ट टैक्स कहा जाता है. कंजूमर इन टैक्सों^* का भुगतान किसी प्रोडक्ट या सेवा के खरीद मूल्य के हिस्से के रूप में करते हैं. सर्विस/प्रोडक्ट्स के सेलर्स को एकत्रित टैक्स^* का भुगतान सरकार को करना होगा. इसलिए, सरकार आपसे इनडायरेक्ट रूप से ये टैक्स वसूलती है. गुड्स एंड सर्विसेज टैक्स (जीएसटी^@) इनडायरेक्ट टैक्स का एक उदाहरण है.

भारत में टैक्सेशन का महत्व

भारत जैसे विकासशील देश के लिए, इसके विकास में टैक्स की बहुत बड़ी भूमिका हो सकती है. टैक्स के बिना, सरकारें समाजों पर शासन और मैनेज नहीं कर पाएंगी. यहां कुछ कारक दिए गए हैं, जो भारत में टैक्स के महत्व को उजागर करते हैं.

• डायरेक्ट टैक्स
  

  • देश में कैपिटल बनाने में मदद करता है

  • डायरेक्ट टैक्स^* की ज़्यादा दरें सेविंग और निवेश की आदत डालती हैं

  • डायरेक्ट टैक्स^* सरकार को एक वित्तीय वर्ष के लिए अपने खर्चों की प्लानिंग बनाने में मदद करते हैं

  • डिस्पोजेबल इनकम कम उपलब्ध होने के कारण, महंगाई की दरें नियंत्रण में रहती हैं
    
    

• इनडायरेक्ट टैक्स
  

  • प्रोडक्ट्स की कार्यक्षमता को बढ़ाता है क्योंकि कंजूमर के लिए प्रोडक्ट के मूल्य को आकर्षक बनाए रखते हुए उन्हें टैक्स^* का कारक बनाना पड़ता है

  • मार्केट में हेल्थी कॉम्पिटिशन को प्रोत्साहित करता है

  • कंजूमर के लिए पसंद की आजादी

  • इकॉनमी में संसाधनों का बेहतरीन इस्तेमाल
    
    
    

इनकम टैक्स के महत्व पर एक क्विक नोट

इनकम टैक्स का भुगतान करना हर भारतीय नागरिक की ज़िम्मेदारी है. रिटर्न फाइल करना अनिवार्य है, लेकिन इनकम पर टैक्स^* का भुगतान एक वित्तीय वर्ष के दौरान हुई आपकी कुल इनकम और सरकार द्वारा निर्दिष्ट टैक्स^* स्लैब पर निर्भर करता है. भारत में, इनकम टैक्स^* सरकार के रेवेन्यू के स्रोतों में से एक है.

यह उन्हें सिविल ऑपरेशन से जुड़े खर्चों को मैनेज करने में मदद करता है, जिसमें इंफ्रास्ट्रक्चर चलाना और उसका रखरखाव करना, सरकारी यूनिट, सामाजिक विकास और अन्य सरकारी खर्च शामिल हैं. भारत एक विशाल और विविध देश है.

इसलिए, समाज के अलग-अलग वर्गों की मदद करने के लिए सरकार को रेगुलर रूप से सामाजिक कल्याण कार्यक्रम चलाने की ज़रूरत होती है. यह सरकारी अस्पतालों के जरिए सुदूर इलाकों में रहने वाले लोगों को चिकित्सा सुविधा भी देता है. इन सभी गतिविधियों के लिए धन की जरूरत होती है.

इसके अलावा, सरकार लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी सहित कई इंस्ट्रूमेंट में सेविंग करके लोगों को उनकी टैक्स^* देनदारी कम करने की सुविधा देती है. टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस में, हम लोगों की अलग-अलग ज़रूरतों को पूरा करने के लिए कई तरह की पॉलिसी ऑफ़र करते हैं. जब आप टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी खरीदते हैं, तो आपको इनकम टैक्स^* एक्ट, 1961 की धारा 80C के तहत टैक्स^* बेनिफिट मिल सकते हैं.

लाइफ़ इंश्योरेंस पॉलिसी के टैक्स बेनिफिट्स क्या हैं?

धारा 80C में पीपीएफ, एनएससी जैसे कई इंस्ट्रूमेंट में की गई सेविंग्स, होम लोन के प्रिंसिपल की री पेमेंट और लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम आदि पर टैक्स^* कटौती की पेशकश की जाती है. सभी योग्य निवेशों में कुल ₹150,000 की टैक्स^* कटौती की अनुमति है.

जब आप लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी खरीदते हैं, तो आप अपनी पॉलिसी पर भुगतान किए गए प्रीमियम के लिए धारा 80C के तहत कटौती का क्लेम कर सकते हैं. हालाँकि, यह ध्यान रखना ज़रूरी है कि कटौती सम अश्योर्ड के एक निश्चित प्रतिशत तक सीमित है. इसलिए, सुनिश्चित करें कि अपने टैक्स बचाने वाले निवेश की प्लानिंग बनाते समय अधिकतम अनुमत कटौती आपको समझ में आए.

निष्कर्ष

टैक्स^* किसी देश के विकास की रीढ़ की हड्डी होते हैं क्योंकि इससे सरकार को देश को अच्छी तरह से चलाने और उसको मैनेज करने के लिए ज़रूरी फ़ंड मिलते हैं. जहाँ बहुत से लोग टैक्स^* को अनावश्यक बोझ मानते हैं, सच्चाई यह है कि सरकार एकत्रित किए गए फ़ंड का इस्तेमाल हमें एक स्थिर इकॉनमी, बेहतर बुनियादी ढाँचा और सुरक्षा प्रदान करने के लिए करती है, जो हमें अच्छी ज़िंदगी जीने में मदद करती है. इसलिए, ज़िम्मेदार नागरिक होने के नाते, हमें यह सुनिश्चित करना होगा कि हम अपने टैक्स^* का समय पर भुगतान करें.

L&C/Advt/2022/Aug/1845