जीवन बीमा हर किसी के लिए ज़रूरी होता है; कभी न कभी, हमें जीवन बीमा कवरेज या निवेश करने के लिए जीवन बीमा पॉलिसी ख़रीदने की ज़रूरत महसूस होती है. भारत में यूलिप निवेश निवेश का एक लोकप्रिय रूप है जो पॉलिसीहोल्डर्स को रिटर्न से कमाई करने और जीवन बीमा कवरेज की मदद से उनके परिवार को सुरक्षित करने में मदद करता है.
 

जब आप यूनिट-लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान ख़रीदते हैं, तो आप यूलिप के विभिन्न घटकों के बारे में सीखते हैं. लेकिन इतनी सारी जानकारी इकट्ठा करने के लिए, यह संभव है कि आप यूलिप प्लान पर टैक्सेशन के बारे में भूल जाएं. यह ज़रूरी है क्योंकि यूलिप एक लंबी अवधि के लिए वेल्थ क्रिएशन प्रॉडक्ट है, जिस पर टैक्स^* के फायदे भी मिल सकते हैं. हालांकि, मार्केट से जुड़ा निवेश प्लान होने के नाते, किसी के यूनिट-लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान को सरेंडर करने का विकल्प चुनने के कई कारण हो सकते हैं.
 

कवरेज के फ़ायदों और कई तरह के यूलिप शुल्कों के बारे में जानने के अलावा, यूलिप के सरेंडर होने के बाद उस पर टैक्स लगाने की क्षमता के बारे में आपको जानकारी यहाँ दी गई है.
 

आप यूनिट-लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान कब सरेंडर कर सकते हैं?

यूलिप इंश्योरेंस के सरेंडर पर कोई खास प्रतिबंध नहीं है. हालांकि, यहां कुछ चीजें दी गई हैं जिन पर आपको यूनिट-लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान सरेंडर करने से पहले ध्यान देना चाहिए. यूलिप का लॉक-इन पीरियड 5 वर्ष है. इस लॉक-इन अवधि के भीतर पॉलिसी सरेंडर करने पर न केवल जुर्माना लगेगा, बल्कि सरेंडर वैल्यू पर भी टैक्स लगाया जा सकता है.
 

अगर आप 5 साल के लॉक-इन पीरियड के बाद यूलिप सरेंडर कर देते हैं, तो पॉलिसी अवधि पूरी करने का विकल्प चुनने पर आपके निवेश में तेजी नहीं आएगी और न ही उस हद तक बढ़ोत्तरी होगी. इसलिए इससे फिर से सरेंडर चार्ज में कटौती के साथ-साथ लंबी अवधि के निवेश का नुकसान भी होगा.
 

अगर पॉलिसी अवधि प्रीमियम भुगतान करने की अवधि से अधिक लंबी है, तो गंभीर आपात स्थिति में, प्रीमियम भुगतान अवधि के बाद, पॉलिसी सरेंडर करने का सही समय होगा. अगर आप रेगुलर पे विकल्प के ज़रिये यूलिप में निवेश कर रहे हैं, तो पॉलिसी अवधि पूरी करना उचित है, ताकि आपको पॉलिसी अवधि पूरी करने पर यूलिप के मेच्योरिटी बेनिफिट और अन्य लॉयलटी एडिशन मिल सकें.
 

बेशक, अगर आपको समय-समय पर कुछ फाइनेंशियल सहायता की ज़रूरत हो, तो लॉक-इन पीरियड खत्म होने पर आप अपने यूलिप फंड से पार्शियल विड्राल कर सकते हैं. हालांकि पूरा विड्राल करने से निवेश का नुकसान होगा.
 

भारत में यूलिप की टैक्सेबिलिटी

यूलिप खरीदने से पहले, यूलिप ख़रीदने में लगने वाले विभिन्न चार्जेज के बारे में जानना हमेशा उचित होता है. उदाहरण के लिए, मृत्यु दर, प्रीमियम री-डायरेक्शन चार्ज, फंड मैनेजमेंट चार्ज, वगैरह हैं. अगर आप यूलिप पॉलिसी के तहत अधिकतम फ्री फंड स्विच की अनुमति को पार कर लेते हैं, तो आपसे चार्ज भी लिया जा सकता है.
 

इन फ़ंड स्विच की मदद से आप यूलिप के विकल्पों के अनुसार अपने निवेश एलोकेशन को एक फ़ंड से दूसरे फ़ंड में ले जा सकते हैं, ताकि अगर एक या दो फ़ंड उम्मीद के मुताबिक परफॉर्म नहीं करते हैं, तो आप अपने निवेश को फिर से व्यवस्थित कर सकते हैं.
 

जैसा कि हमें पता है, आप किसी भी समय अपना यूलिप बीमा सरेंडर करना चुन सकते हैं. यह लॉक-इन पीरियड के दौरान या लॉक-इन पीरियड के बाद हो सकता है. और इन दोनों के अपने अलग-अलग परिणाम हैं, जिनके बारे में हम यहाँ चर्चा कर सकते हैं.
 

मैच्योरिटी से पहले यूलिप टैक्स योग्यता

यूलिप सरेंडर राशि पर भी टैक्स लगता है; इसके अलावा, बंद करने के चार्ज भी देने होते हैं. अगर 5 साल की लॉक-इन अवधि से पहले यूलिप सरेंडर किया जाता है, तो सरेंडर की कुल वैल्यू चालू वित्त वर्ष की इनकम के रूप में गिना जाता है और इसे पॉलिसीहोल्डर की कुल ग्रॉस इनकम में जोड़ा जाता है.
 

इसके बाद, लागू होने वाले टैक्स^* स्लैब से पता चलेगा कि उस साल उनकी कुल इनकम पर कितना टैक्स^* चुकाना है, जिसमें सरेंडर वैल्यू भी शामिल है.
 

मैच्योरिटी पर यूलिप टैक्स योग्यता

जब आपको मेच्योरिटी बेनिफ़िट या यूलिप पर रिटर्न मिलता है, तो मेच्योरिटी पर यूलिप की टैक्सेबिलिटी इस प्रकार होगी:
 

• मेच्योरिटी राशि पर टैक्स^* नहीं लगेगा क्योंकि मैच्योरिटी बेनिफ़िट टैक्स फ्री होता है. इनकम टैक्स^* एक्ट की धारा 80C के तहत, यूलिप के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम पर टैक्स^* कटौती की जा सकती है, जबकि धारा 10(10D) के तहत, मेच्योरिटी बेनिफ़िट के भुगतान पर टैक्स छूट दी जाती है.
  
  
• अगर 5 साल की लॉक-इन अवधि पूरी होने के बाद या पॉलिसी मेच्योरिटी के बाद यूलिप सरेंडर किया जाता है, तो उस पर कोई पेनल्टी चार्ज नहीं लगेगा. मेच्योरिटी होने पर, सरेंडर की पूरी राशि पर टैक्स नहीं लगेगा.

अगर आप केवल मेच्योरिटी पर पॉलिसी विड्राव करते हैं या सरेंडर करते हैं, तो हमारी कंपनी अपने यूलिप प्लान पर लॉयलटी एडिशन और कुछ चार्जेस के रिफ़ंड जैसे फायदे भी देती है.

न केवल यूलिप खरीदने से पहले, बल्कि यूलिप में निवेश करते समय भी यूलिप कैलकुलेटर का इस्तेमाल करने की सलाह दी जाती है. यूलिप में आपको कितना निवेश करना होगा, इसके अलावा, यह कैलकुलेटर आपको यह जानने में भी मदद कर सकता है कि आप अपने निवेश से कितना अपेक्षित रिटर्न पा सकते हैं. बेशक, महंगाई और अन्य कारक असल रिटर्न को प्रभावित करेंगे, लेकिन कैलकुलेटर में महंगाई की अपेक्षित दर के साथ, आप अपने रिटर्न का करीब से अनुमान लगा सकते हैं.
 

निष्कर्ष

यूलिप प्लान में निवेश करने के अलावा, आपको यह भी पता होना चाहिए कि यह आपके प्रियजनों को दुर्भाग्यपूर्ण घटनाओं से कैसे बचा सकता है और आपकी अनुपस्थिति में उन्हें सुरक्षित कैसे रख सकता है. हालांकि, एक अन्य महत्वपूर्ण घटक टैक्सेशन है जिस पर विचार किया जाना चाहिए क्योंकि टैक्स^* बेनिफिट वाले निवेश किसी भी पॉलिसीधारक/निवेशक के लिए अतिरिक्त बेनिफिट होता है.