भारत में इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने के लिए आपको कौन से दस्तावेज चाहिए?

भारत में इनकम टैक्स^* रिटर्न फाइल करने के लिए बहुत सारी प्लानिंग और पहले से तैयारी करने की ज़रूरत होती है. इसी वजह से, भारत सरकार ज़रूरी दस्तावेज़ों को तैयार करने और इकट्ठा करने के लिए हर वित्तीय वर्ष के आखिर में चार महीने का समय देती है. आपके पास अपने सभी पहचान प्रूफ, आपके एम्प्लॉयर और बैंक के दस्तावेज़ और अपने निवेश के कुछ अन्य प्रूफ होने चाहिए. अगर आप इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने के लिए ज़रूरी दस्तावेज़ों के बारे में जानते हैं और इस बारे में जानकारी रखते हैं, तो यह प्रोसेस आसान, सरल और कम समय लेने वाला हो जाता है. तो, आपके रेफरन्स के लिए यहाँ इसके बारे में विस्तार से बताया गया है.

इनकम टैक्स रिटर्न के लिए ज़रूरी दस्तावेज

इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करना आपके इनकम टैक्स भुगतान, योग्य कटौती और छूट और क्रेडिट के तौर पर लागू होने वाले संभावित रिफ़ंड का सटीक रिकॉर्ड होगा.

दस्तावेज़ों को इकट्ठा करने से पहले, सही आईटीआर फ़ॉर्म ढूंढना सुनिश्चित करें और अपने आधार कार्ड और पैन को लिंक करके सफलतापूर्वक आईटीआर फाइल करना सुनिश्चित करें. आइए बेहतर समझने के लिए हम इनकम टैक्स रिटर्न दस्तावेज़ों को ख़ास शीर्षकों के तहत वर्गीकृत करते हैं.

1. सैलरीड एम्प्लाइज के लिए जरूरी दस्तावेज
   
   

   • पैन कार्ड - पर्सनल अकाउंट नंबर भारत में हर टैक्सपेयर के लिए पहचान के प्रूफ के तौर पर काम करता है.

   • फ़ॉर्म 16 - यह स्रोत पर टैक्स कटौती (टीडीएस) है आपकी सैलरी के आधार पर चुकाए गए टैक्स के आधार पर आपके एम्प्लॉयर द्वारा जारी किया गया सर्टिफिकेट. इसमें आपका नाम, पता, पैन, एम्प्लॉयर की जानकारी, चालान नंबर आदि शामिल होंगे.

   • मंथली पे स्लिप - एम्प्लॉयर की ओर से मिलने वाली आपकी मंथली पेस्लिप में आपकी बेसिक सैलरी, छुट्टी यात्रा भत्ता, घर का किराया भत्ता, प्रोविडेंट फंड में योगदान, अर्जित बकाया आदि का विवरण होगा. यह ज़रूरी है, ख़ासकर लागू छूट का क्लेम करते समय.
     
     

2. ब्याज से होने वाली इनकम के दस्तावेज़
   
   

   • बैंक स्टेटमेंट - आपके सेविंग्स अकाउंट के विवरण और मिलने वाले ब्याज़ से आपको धारा 80TTA के तहत कटौती का क्लेम करने के लिए आवश्यक जानकारी देने में मदद मिलेगी.

   • बैंकों द्वारा दिया जाने वाला टीडीएस सर्टिफिकेट - सेविंग्स अकाउंट से मिलने वाले ब्याज़, फिक्स्ड डिपॉजिट, रेकरिंग डिपॉजिट और पोस्ट ऑफिस की दूसरी स्कीम को अन्य स्रोतों से मिलने वाली "इनकम के दायरे में वर्गीकृत किया जाता है." इसलिए यह पूरी तरह से टैक्स योग्य है. इसलिए, बैंकों से मिलने वाले टीडीएस सर्टिफिकेट से आपको ऐसी इनकम और आपकी ओर से चुकाए गए टैक्स का विवरण देने में मदद मिलेगी.
     
     

3. टैक्स में कटौती करने के लिए दस्तावेज़
   
   

   • लाइफ इंश्योरेंस प्लान - परिवार की वित्तीय सुरक्षा के लिहाज से किसी व्यक्ति के जीवन में लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी महत्वपूर्ण होती है. इसलिए, सरकार ने ऐसे निवेशों को प्रोत्साहित करने के लिए सालाना भुगतान किए जाने वाले प्रीमियम पर कटौती का क्लेम करने के प्रावधान दिए हैं. इस तरह के फायदों के लिए एक लाइफ इंश्योरेंस प्लान में कॉम्प्रिहेंसिव लाइफ इंश्योरेंस प्लान्स जैसे कि गारंटीड 1 रिटर्न प्लान और अन्य ट्रडिशनल प्लान्स जैसे टर्म इंश्योरेंस शामिल हो सकते हैं.
     
     टाटा एआईए लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी ने हर पॉलिसीहोल्डर के फायदे के लिए कस्टमाइज करने योग्य, कॉम्प्रिहेंसिव सॉलूशन पेश किए हैं ताकि टैक्स^* बेनफीटस के साथ अधिकतम सुरक्षा और बेहतर वित्तीय सहायता सुनिश्चित की जा सके. आईटीआर फाइल करने के लिए इन पॉलिसी दस्तावेज़ों को सुरक्षित रखना ज़रूरी है.
     
     
   • पीपीएफ, ईएलएसएस, एनएससी, आदि में निवेश - पब्लिक प्रोविडेंट फंड में किए गए टैक्स बचाने वाले निवेश, इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम, नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट आदि, धारा 80 के तहत टैक्स में कटौती के योग्य हैं. आप अपने निवेश पोर्टफोलियो में विविधता ला सकते हैं और टैक्स बचाते हुए अलग-अलग तरह के पेआउट पा सकते हैं जैसे कि मार्केट से जुड़ा रिटर्न, रेगुलर इनकम आदि. और, अगर आपको लगता है कि निवेश और इंश्योरेंस आपके परिवार की वित्तीय सुरक्षा के लिए ज़रूरी हैं, तो यूलिप जैसे फाइनेंशियल प्रॉडक्ट्स में निवेश करना एक विकल्प हो सकता है.
     
     
   • हाउसिंग लोन के प्रिंसिपल की रीपेमेंट और ब्याज का भुगतान - अगर आपने हाउसिंग लोन लिया है, तो आप धारा 80C के तहत प्रिंसिपल राशि के रीपेमेंट पर और धारा 24 के तहत दिए गए ब्याज़ पर कटौती का क्लेम कर सकते हैं. इसलिए, प्राथमिक ज़िम्मेदारी के तौर पर, अपने प्रिंसिपल रीपेमेंट और ब्याज़ के विवरण के साथ अपने बैंक से लोन स्टेटमेंट लें.
     
     
   • बच्चों की स्कूल फ़ीस - भारत सरकार ने उच्च साक्षरता दर को बढ़ावा देने के लिए आपके बच्चे की शिक्षा पर खर्च की गई राशि पर टैक्स^* बेनिफिट्स भी पेश किए हैं. इसलिए, आप स्कूल, कॉलेज या अन्य शैक्षणिक संस्थानों को दी जाने वाली ट्यूशन फीस में कटौती का क्लेम कर सकते हैं. भविष्य के संदर्भों के लिए रिसीप्ट को सुरक्षित रखें.
     
     
   • स्टाम्प ड्यूटी और रजिस्ट्रेशन पर शुल्क - अगर आपने नया घर बनाया या ख़रीदा है, तो स्टाम्प ड्यूटी और प्रॉपर्टी के ट्रांसफ़र के लिए किए गए रजिस्ट्रेशन पर लगने वाले शुल्क पर धारा 80C के तहत टैक्स में कटौती की जा सकती है.
     
     
   • एजुकेशन लोन के ब्याज़ का भुगतान - अगर आपने अपने, अपने बच्चों या जीवनसाथी के लिए स्टूडेंट लोन लिया है, तो आपको धारा 80E के तहत उस पर चुकाए गए ब्याज़ पर टैक्स में कटौती का फायदा मिल सकता है. हालांकि, एजुकेशन लोन का मुख्य हिस्सा टैक्स बेनिफिट के लिए योग्य नहीं है.
     
     
   • स्टॉक ट्रेडिंग से जुड़े स्टेटमेंट - आईटीआर फाइल करते समय अपने शेयर की खरीदारी और ट्रांजेक्शन से जुड़े दस्तावेज़ों को अपने पास रखना ज़रूरी है. गेन्स के प्रकार के आधार पर, कैपिटल गेन्स के तहत इस पर या तो छूट दी जाएगी या उस पर टैक्स लगाया जाएगा.
     
     

4. फॉर्म 26AS - फ़ॉर्म 26AS सबूत का एक दस्तावेज़ है, जिसमें इनकम टैक्स विभाग को कटौतीकर्ता की ओर से इनकम टैक्स विभाग को चुकाया गया टैक्स बताता है. यहइनकम टैक्स विभाग की ऑफिशियल वेबसाइट पर सॉफ्ट कॉपी के तौर पर उपलब्ध है.
   
   

   इन दस्तावेज़ों को कम्पाइल करने से आपको आईटीआर फाइल करने में मदद मिलेगी. यह ध्यान रखना ज़रूरी है कि ऊपर बताए गए निवेशों के आधार पर कुल कटौती धारा 80Cके तहत 1.5 लाख रुपये तक की टैक्स कटौती के योग्य है.
   
   
   

निष्कर्ष

आईटीआर फाइल करना एक नैतिक कर्तव्य है. यह एक नज़र में चुकाए गए टैक्स और लागू टैक्स^* बेनिफिट्स के बारे में एक अच्छी तरह से प्रस्तुत दस्तावेज़ है. इसलिए आईटीआर फाइल करने के लिए जरूरी अलग-अलग दस्तावेज जानना जरूरी है. हमने इस सब के बारे में एक डिटेल देखी है. हालांकि, फ़ॉर्म सबमिट करते समय इनकम टैक्स रिटर्न के साथ कोई दस्तावेज़ अटैच नहीं किया जाना चाहिए. बाद में किसी भी तरह की गड़बड़ी होने पर आप इसका इस्तेमाल कर सकते हैं. इसलिए, सुनिश्च्ति कर लें कि आपको ये दस्तावेज़ समय पर मिलें और टैक्स बचाने की अपनी सभी ज़रूरतों के लिए इसे सुरक्षित रखें!