अपने पैसे बचाना उतना ही ज़रूरी है जितना कि उसे कमाना. और अपना पैसा बचाने के लिए, तरीका यह है कि  आप सरप्लस फंड को किसी निवेश इंस्ट्रूमेंट में निवेश करें. आखिरकार, अपने सेविंग बैंक अकाउंट में अपना पैसा बेकार रखने और उस पर मात्र 3.5% ब्याज कमाने का कोई मतलब नहीं है. अपने पैसे को किसी उपयुक्त निवेश इंस्ट्रूमेंट में इन्वेस्ट करके, आप अच्छा रिटर्न कमा सकते हैं और समय के साथ अपनी संपत्ति में काफ़ी वृद्धि कर सकते हैं.

 

जोखिम उठाने की आपकी क्षमता और निवेश के सीमा के आधार पर, निवेश के कई रास्ते हैं जहाँ आप अपना पैसा लगा कर सकते हैं. उदाहरण के लिए, अगर आप थोड़ा जोखिम सहन कर सकते हैं, तो आप अपने पैसे को मार्केट से जुड़े इंस्ट्रूमेंट्स, जैसे कि म्यूचुअल फंड या कंपनियों के स्टॉक में निवेश कर सकते हैं.

 

दूसरी ओर, अगर आपको अपनी संपत्ति की सुरक्षा पसंद है, तो आपको फिक्स्ड इनकम वाले इंस्ट्रूमेंट्स में इन्वेस्ट करना चाहिए, जैसे कि फिक्स्ड डिपॉजिट (एफडी), नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट (एनएससी), और पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ).

 

 

फिक्स्ड डिपॉजिट क्या होता है?

 

फिक्स्ड डिपॉजिट शायद सबसे सामान्य और सबसे लोकप्रिय फिक्स्ड इनकम इनवेस्टमेंट इंस्ट्रूमेंट है. यह बैंकों के साथ-साथ गैर-बैंकिंग वित्तीय निगमों (एनबीएफसी) द्वारा जारी किया जाता है, ताकि उनके ग्राहकों को पैसे बचाने और इस पर ब्याज की एक बड़ी राशि कमाने में मदद मिल सके.

 

फिक्स्ड डिपॉजिट को टर्म डिपॉजिट के नाम से भी जाना जाता है क्योंकि इससे निवेशक एक निश्चित अवधि के लिए अपना पैसा इन्वेस्ट कर सकता है और उस पर पहले से निर्धारित ब्याज़ कमा सकता है. फिक्स्ड डिपॉजिट पर रिटर्न की गारंटी¹ हमेशा दी जाती है, भले ही मार्केट इसके टेन्योर के दौरान कैसा भी परफॉर्म करती हो.

 

आप फिक्स्ड डिपॉजिट में कम से कम 7 दिन से लेकर अधिकतम 10 से 15 साल तक के लिए निवेश करना चुन सकते हैं. आपकी एफडी अवधि खत्म होने के बाद, आपको अपनी मेच्योरिटी राशि मिलेगी, जो आपके द्वारा निवेश की गई लम्पसम राशि होगी, साथ ही एफडी अवधि के दौरान आपको इस पर मिलने वाला ब्याज़ भी मिलेगा.

 

उदाहरण के लिए, अगर आप 36 महीनों के फिक्स्ड डिपॉजिट में ₹1 लाख इन्वेस्ट करते हैं, जिसमें 7.40% ब्याज़ मिलता है, तो मेच्योरिटी होने पर आपको ₹1,23,883 (₹1 लाख मूलधन और ₹23,883 ब्याज़) मिलेगा.

 

 

टैक्स^*-सेविंग फिक्स्ड डिपॉजिट क्या होता है?

 

फिक्स्ड डिपॉजिट को टैक्स^*-बचाने वाले इंस्ट्रूमेंट के तौर पर दोगुना भी किया जा सकता है, जिससे आप भारतीय इनकम टैक्स^* एक्ट, 1961 की धारा 80C के तहत टैक्स^* छूट का फायदा उठा सकते हैं. हालांकि, सभी फिक्स्ड डिपॉजिट पर टैक्स^* बेनिफिट नहीं मिलते हैं. अगर आपने अपने पैसे को एक खास तरह के फिक्स्ड डिपॉजिट में इन्वेस्ट किया है, जिसे टैक्स बचाने वाला फिक्स्ड डिपॉजिट कहा जाता है, तो आप टैक्स^* कटौती का क्लेम कर सकते हैं.

 

टैक्स^*-सेविंग वाली फिक्स्ड डिपॉजिट की विशेषताएं

 

आइए टैक्स बचाने वाली मुख्य एफडी सुविधाओं पर नज़र डालते हैं, जो इसे आम फिक्स्ड डिपॉजिट से अलग बनाती हैं:

 

• 1.5 लाख रूपये तक की एफडी टैक्स^* कटौती
  
  जैसा कि हमने पहले बताया है, टैक्स बचाने वाली एफडी में इन्वेस्ट करने का मुख्य फायदा यह है कि इससे आप इनकम टैक्स^* एक्ट 1961 की धारा 80C के तहत टैक्स^* कटौती का फायदा उठा सकते हैं. किसी वित्तीय वर्ष में आप अधिकतम ₹1.5 लाख की कटौती का फायदा उठा सकते हैं.

 

• यह लॉक-इन पीरियड के साथ आता है
  
  टैक्स बचाने वाले फिक्स्ड डिपॉजिट की एक और खास बात यह है कि यह पाँच साल के लॉक-इन पीरियड के साथ आता है. कुछ मामलों में, लॉक-इन पीरियड 10 साल तक हो सकता है. एक निवेशक के तौर पर, इस लॉक-इन पीरियड के दौरान आपको अपने फिक्स्ड डिपॉजिट निवेश को निकालने या रिडीम करने की अनुमति नहीं है.
  

 

• टैक्स बचाने वाले फिक्स्ड डिपॉजिट पर मिलने वाले ब्याज़ पर टैक्स लगता है
  
  आप टैक्स बचाने वाली एफडी में निवेश की गई पूरी राशि को अपनी सालाना टैक्स योग्य इनकम से टैक्स^* कटौती के तौर पर क्लेम कर सकते हैं. हालाँकि, मौजूदा इनकम टैक्स^* कानूनों के मुताबिक, टैक्स बचाने वाली एफडी पर मिलने वाले ब्याज़ पर टैक्स लगता है. एनबीएफसी का जारीकर्ता बैंक ब्याज़ का फायदा देने से पहले टीडीएस काट लेता है.

 

• कोई ऑटो रिन्यूअल का विकल्प नहीं और कोई समय से पहले विड्राल नहीं
  
  जैसा कि ऊपर बताया गया है, टैक्स बचाने वाले फिक्स्ड डिपॉजिट के मामले में समय से पहले पैसे निकालना, ओडी (ओवरड्राफ्ट), या एफडी पर लोन की सुविधाएं उपलब्ध हैं. इसके अलावा, टैक्स बचाने वाली एफडी में रेगुलर फिक्स्ड डिपॉजिट जैसी ऑटो-रिन्यूअल सुविधा नहीं मिलती है.
   

• न्यूनतम राशि ₹1,000 से शुरू होती है
  
  किसी दिए गए वित्तीय वर्ष में भारत में टैक्स बचाने वाली एफडी में आप न्यूनतम ₹1,000 इन्वेस्ट कर सकते हैं. दूसरी ओर, आप इस इंस्ट्रूमेंट में एक साल में अधिकतम ₹1.5 लाख निवेश कर सकते हैं.
  

 

• टैक्स^* सेविंग्स एफडी पर ब्याज़ दरें
  
  टैक्स बचाने वाले फिक्स्ड डिपॉजिट पर ब्याज़ दरें जारीकर्ता के अनुसार अलग-अलग होती हैं. यह निवेशक के प्रकार पर भी निर्भर करता है, जैसे कि वरिष्ठ नागरिक, महिला निवेशक, एचयूएफ, आदि. आप टैक्स सेविंग एफडी में सिंगल या जॉइंट मोड में निवेश कर सकते हैं. ज्वॉइंट एफडी के मामले में, टैक्स^* के फायदे सिर्फ़ प्राथमिक अकाउंट होल्डर को ही मिलते हैं.
  

 

 

टैक्स सेविंग एफडी के फायदे

 

अब जब आपको टैक्स बचाने वाला फिक्स्ड डिपॉजिट क्या होता है और इसकी मुख्य विशेषताएं पता हैं, तो आइए टैक्स बचाने वाली एफडी में अपने पैसे को इन्वेस्ट करने के फायदों के बारे में चर्चा करते हैं. एफडी में सबसे पहले टैक्स बचाने वाला फ़ायदा यह है कि इससे आप किसी दिए गए वित्तीय वर्ष में ₹1.5 लाख तक की टैक्स^* कटौती का क्लेम कर सकते हैं. इस तरह, आप अपने कुल इनकम टैक्स^* को कम कर सकते हैं और अपने पैसे को और भी ज़्यादा बचा सकते हैं.

 

टैक्स सेविंग्स कुछ अन्य एफडी बेनिफिट्स में शामिल हैं:

 

• आप अपने भविष्य के लिए लम्पसम डिपॉजिट कर सकते हैं
• आपके निवेश सुरक्षित हैं, और रिटर्न की गारंटी¹ है
• आपके पास अपनी ब्याज़ के भुगतान की फ़्रीक्वेंसी चुनने की सुविधा है
• ज़्यादातर फिक्स्ड इनकम इन्वेस्टमेंट इंस्ट्रूमेंट्स की तुलना में लॉक-इन पीरियड कम होता है

 

 

निष्कर्ष

 

टैक्स-बचाने वाले फिक्स्ड डिपॉजिट में निवेश करने से निवेश और टैक्स^*- बचाने का दोहरा उद्देश्य पूरा हो सकता है. हालाँकि, यह लॉक-इन पीरियड के साथ आता है और इसलिए, समय से पहले पैसे निकालने की सुविधा नहीं मिलती है.

 

L&C/Advt/2023/Aug/2468